Daftar Isi
- 403 (b)
- Roth IRA
- Pertimbangan Optimasi
Baik 403 (b) rencana dan Roth IRA adalah kendaraan yang dirancang untuk digunakan dalam perencanaan pensiun. Roth IRA adalah kendaraan perencanaan pensiun pribadi yang dapat digunakan oleh siapa saja. Khususnya, 403 (b) rencana mirip dengan 401 (k) rencana karena ditawarkan oleh pengusaha, tetapi rencana mana yang ditawarkan tergantung pada jenis majikan.
Rencana 403 (b) adalah rekening pensiun yang hanya dapat ditawarkan oleh sistem sekolah umum, organisasi nirlaba, dan beberapa gereja dan rumah sakit. Jika Anda termasuk dalam kategori pekerjaan ini, Anda mungkin bertanya-tanya tentang perbedaan antara kedua kendaraan dan cara mengoptimalkan penggunaannya.
Pengambilan Kunci
- Baik akun 403 (b) dan Roth IRA adalah kendaraan yang digunakan untuk investasi pensiun.403 (b) akun ditawarkan oleh pemberi kerja publik dan majikan nirlaba, bebas pajak tertentu. IRA IRA adalah rekening pensiun individu yang dapat dibuka oleh siapa saja.403 (b) dan akun Roth IRA memiliki aturan berbeda dan batas kontribusi maksimum.
403 (b)
Baik 401 (k) rencana dan 403 (b) rencana ditawarkan melalui pemberi kerja. Ketika paket ini tersedia untuk Anda, mereka menawarkan peluang besar untuk menabung dan berpotensi menerima pembayaran tambahan dalam bentuk tunjangan yang sesuai. Manfaat yang cocok cocok dengan jumlah yang Anda berkontribusi pada paket, dolar untuk dolar, hingga batas yang ditentukan.
A 403 (b) opsi investasi paket ditentukan oleh atasan Anda. Seorang karyawan yang berinvestasi dalam rencana 403 (b) harus memilih di antara investasi yang tersedia dalam rencana. Dengan demikian, rencana 403 (b) setiap perusahaan individu mungkin berbeda, jadi penting untuk membaca tulisan kecil dan memahami opsi. Secara umum, selain manfaat yang sesuai, rencana dapat menawarkan opsi akun rencana khusus, pinjaman, dan ketentuan lain yang memungkinkan uang tunai dapat diakses.
Khususnya, 403 (b) rencana memiliki batas kontribusi maksimum, yang penting untuk diidentifikasi setiap tahun, karena bertambah dengan penyesuaian biaya hidup tahunan. Pada 2019, Anda bisa menyumbang $ 19.000 (Pada 2020, yang naik menjadi $ 19.500). Karyawan yang berusia di atas 50 tahun memiliki opsi untuk menyumbang tambahan $ 6.000 dalam kontribusi mengejar total $ 25.000 pada tahun 2019. (Pada tahun 2020, kontribusi mengejar naik menjadi $ 6.500, dengan total $ 26.000). Secara komprehensif, karyawan dan pengusaha dapat menyumbangkan total gabungan $ 56.000 pada 2019 dan $ 57.000 pada 2020.
Pajak
Dalam paket 403 (b), kontribusi terjadwal dikurangkan dari gaji Anda sebelum pajak dihitung. Ini disebut kontribusi sebelum pajak, dan dianggap sebagai jenis pengurangan pajak, karena menurunkan pendapatan kena pajak.
Sebagai contoh, seseorang yang menghasilkan $ 3.000 dalam periode pembayaran dan jatuh ke dalam golongan pajak 15% membayar $ 450 dalam pajak penghasilan. Jika individu yang sama menyumbang $ 500 ke paket 403 (b), pajak dihitung atas penghasilan $ 2.500, sehingga tagihan pajak menjadi $ 375. Dengan menggunakan perhitungan ini, 403 (b) peserta membuat kontribusi akun pensiun yang signifikan dan menghemat $ 75 dalam bentuk pajak pada saat kontribusi.
Karena 403 (b) kontribusi dibuat sebelum pajak, Anda harus membayar pajak atas penarikan yang Anda lakukan di masa pensiun. Distribusi dapat dimulai tanpa penalti pada usia 59½. Tarif pajak untuk penarikan-penarikan tersebut didasarkan pada golongan pajak tempat Anda jatuh ketika penarikan dilakukan.
Keuntungan pajak lainnya untuk 403 (b) rencana adalah pertumbuhan aset program ditangguhkan pajak. Ini berarti semua dividen, bunga, dan capital gain yang diterima dalam rencana tersebut diakumulasikan bebas pajak sampai ditarik sebagai pendapatan.
Kontribusi ke 403 (b) paket dibuat dengan dolar sebelum pajak, yang berarti Anda akan membayar pajak untuk distribusi, sedangkan kontribusi untuk Roth IRA berasal dari dolar setelah pajak, menghasilkan distribusi bebas pajak.
Roth IRA
Roth IRA biasanya diinvestasikan melalui akun pribadi yang terpisah kecuali ditawarkan dalam paket 403 (b). Apapun, aturan untuk IRA Roth semuanya sama.
Setiap akun Roth IRA dapat dibuka melalui hampir semua pialang besar di AS Charles Schwab, Vanguard, E-Trade, dan TD Ameritrade semuanya menawarkan akun Roth IRA. Salah satu perbedaan utama antara 403 (b) dan Roth IRA adalah bahwa Roth IRA biasanya merupakan akun pribadi terpisah yang tidak perlu disesuaikan melalui perubahan pekerjaan. Paket 403 (b) akan diadakan bersama majikan, sementara akun Roth IRA individu disimpan di pialang, tanpa perlu penyesuaian manajemen jika Anda berganti pekerjaan. Jika Anda meninggalkan perusahaan, akun 403 (b) biasanya masih tetap terbuka, tetapi banyak investor akan sering mentransfer dana untuk tujuan konsolidasi.
Roth IRA tidak memiliki keuntungan dari manfaat yang sesuai. Karena itu, semua uang yang Anda kontribusikan ke Roth IRA adalah milik Anda. Dalam 2019 dan 2020, Anda dapat berkontribusi maksimal $ 6.000 ke Roth IRA. Jika Anda berusia 50 tahun atau lebih, Anda dapat berkontribusi tambahan kontribusi mengejar $ 1.000, dengan total $ 7.000.
Ada batasan penghasilan untuk diizinkan berkontribusi ke Roth IRA. Pada 2019 jika Anda menikah dan mengajukan secara bersama-sama, Anda dapat menyumbang jumlah maksimum jika penghasilan kotor Anda yang dimodifikasi (MAGI) kurang dari $ 193.000 — angkanya naik menjadi $ 196.000 pada tahun 2020. Jika turun antara $ 193.000 dan $ 203.000, Anda bisa berkontribusi mengurangi jumlah. (Untuk tahun 2020, kisarannya adalah $ 196.000 dan $ 206.000.) Jika $ 203.000 atau lebih, Anda tidak dapat berkontribusi ke Roth IRA untuk tahun itu. (Untuk tahun 2020, batasnya adalah $ 206.000.)
Pajak
Beberapa perbedaan besar lainnya antara 403 (b) dan kendaraan Roth IRA ada hubungannya dengan pajak. Kontribusi Roth IRA dianggap sebagai kontribusi setelah pajak. Pada dasarnya, Anda membuat kontribusi dari kantong Anda sendiri, yang diyakini sudah dikenakan pajak dengan peraturan pajak penghasilan standar. Tidak ada pengurangan pajak dengan Roth IRA.
Penghasilan dalam Roth IRA bebas pajak, dan penarikan dana dari Roth IRA bebas pajak di masa pensiun. Roth IRA juga memungkinkan penarikan bebas pajak setelah peringatan lima tahun akun jika semua kualifikasi lain dipenuhi.
Pertimbangan Optimasi
Saat mempertimbangkan 403 (b) vs. Roth IRA, Anda tidak dibatasi untuk membuka satu atau yang lainnya. Akan bermanfaat jika memiliki kedua jenis akun saat merencanakan tabungan pensiun Anda. Namun, jika Anda memiliki keduanya, Anda mungkin ingin memilih mana yang akan diprioritaskan ketika mengalokasikan dana Anda.
Akun 403 (b) umumnya merupakan pilihan paling optimal jika ada kecocokan karyawan, karena ini adalah uang yang diberikan kepada Anda sebagai tambahan dari gaji Anda. Anda harus membayar pajak atas dana ini dalam masa pensiun, jadi ingatlah tarif pajak yang diharapkan saat itu dan kurangi sesuai untuk proyeksi di masa depan.
Jika Anda tertarik dengan Roth IRA, ada baiknya membuka akun sesegera mungkin, untuk memanfaatkan manfaat penarikan setelah peringatan lima tahun. Setelah Roth IRA Anda terbuka, Anda dapat berkontribusi sebanyak atau sesedikit mungkin setiap tahun, sesuai dengan batasan maksimum. Secara umum, bisa maksimal untuk memaksimalkan 403 (b) kontribusi Anda terlebih dahulu, kemudian berkontribusi pada Roth IRA Anda setelah itu.
