Daftar Isi
- Menilai Pajak Properti
- Menghitung Pajak Properti
- Mill Levy atau Pajak Millage
- 3 Cara Menilai Properti
- Informasi Pajak Properti Berguna
- Garis bawah
Setiap tahun, jutaan pemilik rumah membayar pajak properti. Dalam sebagian besar situasi, ketika tagihan pajak datang, jika tampaknya masuk akal mereka membayarnya dan melanjutkan hidup mereka. Untuk memastikan Anda tidak dibebani pajak properti, sangat penting untuk memahami perhitungan yang digunakan oleh kantor penilai properti di komunitas Anda.
Pengambilan Kunci
- Pajak properti adalah sumber pendapatan utama bagi pemerintah daerah dan negara bagian, yang digunakan untuk mendanai layanan seperti pendidikan, transportasi, darurat, taman, rekreasi, dan perpustakaan. Distrik kota, kabupaten dan sekolah di suatu daerah masing-masing memiliki kekuatan untuk memungut pajak terhadap properti dalam batas-batasnya. Tarif pajak untuk setiap yurisdiksi dihitung secara terpisah; kemudian, semua pungutan ditambahkan bersama-sama untuk menentukan tarif pajak total, atau apa yang disebut tarif pabrik, untuk seluruh wilayah. Pajak properti dihitung dengan mengambil tarif pabrik dan mengalikannya dengan nilai yang dinilai dari properti Anda. Untuk sampai pada nilai yang dinilai, penilai pertama-tama memperkirakan nilai pasar properti Anda dengan menggunakan satu atau kombinasi tiga metode: melakukan evaluasi penjualan, metode biaya, metode pendapatan. Nilai pasar kemudian dikalikan dengan nilai penilaian untuk sampai pada nilai yang dinilai.
Menilai Pajak Properti
Berbagai jenis properti memiliki berbagai jenis pajak yang dinilai atas tanah dan strukturnya. Sebagai contoh, tanah mentah tidak akan memiliki biaya penggantian ketika tidak ada struktur di atasnya. Jika ada akses ke layanan publik, seperti saluran pembuangan, air, dan gas, penilaiannya mungkin lebih tinggi. Jika penilai merasa bahwa tanah memiliki potensi untuk dikembangkan, hal itu dapat mengarah pada penilaian yang lebih tinggi dan pajak yang lebih besar bagi pemiliknya.
Pajak properti merupakan sumber pendapatan utama bagi pemerintah kota dan kabupaten.Pajak ini berasal dari persentase nilai properti yang dinilai. Dewan, dewan, dan badan legislatif yang berbeda bertemu untuk memutuskan tarif yang sesuai. Mereka mengadakan dengar pendapat anggaran untuk menentukan berapa banyak uang yang perlu dialokasikan untuk menyediakan berbagai layanan yang dibutuhkan oleh masyarakat setempat. Layanan ini — seperti pendidikan, transportasi, darurat, taman, rekreasi, dan perpustakaan — didanai oleh pajak properti.
Dimulai dengan tahun pajak 2018, UU Pajak dan Pekerjaan menempatkan batas $ 10.000 per tahun ($ 5.000 untuk mereka yang menikah dan mengajukan secara terpisah) pada potongan federal untuk pajak negara bagian dan lokal (SALT). Angka ini mencakup semua real estat, pendapatan, dan pajak penjualan pada properti. Memahami potongan mana yang berlaku dan bagaimana pajak properti dihitung akan membantu mencegah Anda membayar lebih.
WATCH: Bagaimana Pajak Properti Dihitung?
Menghitung Pajak Properti
Pajak properti dihitung menggunakan nilai properti. Ini termasuk tanah dan bangunan di atasnya. Setiap satu hingga lima tahun, penilai pajak akan menilai properti dan membebankan biaya kepada pemilik catatan sesuai dengan standar yang ditetapkan oleh otoritas pajak. Penilai menghitung nilai itu menggunakan retribusi pabrik atau nilai properti yang dinilai.
Mill Levy atau Pajak Millage
Retribusi pabrik adalah tarif pajak yang dikenakan pada nilai properti Anda, dengan satu pabrik mewakili sepersepuluh satu sen. Jadi, untuk $ 1.000 dari nilai properti yang dinilai, satu pabrik akan sama dengan $ 1.
Retribusi pajak untuk setiap yurisdiksi pajak di suatu daerah dihitung secara terpisah; kemudian, semua pungutan ditambahkan bersama-sama untuk menentukan tingkat pabrik total untuk seluruh wilayah. Umumnya, kota, kabupaten, dan distrik sekolah masing-masing memiliki kekuatan untuk memungut pajak terhadap properti dalam batas-batas mereka. Setiap entitas menghitung retribusi mill yang diperlukan, dan mereka kemudian dihitung untuk menyamai total retribusi mill.
Sebagai contoh perhitungan retribusi pabrik, anggaplah total nilai properti yang dinilai di suatu county adalah $ 100 juta, dan county memutuskan perlu $ 1 juta dalam pendapatan pajak untuk menjalankan operasi yang diperlukan. Retribusi pabrik adalah $ 1 juta dibagi $ 100 juta, yang sama dengan 1%.
Sekarang, anggaplah kota dan distrik sekolah menghitung retribusi pabrik masing-masing 0, 5% dan 3%. Total pungutan pabrik untuk wilayah tersebut adalah 4, 5% (1% + 0, 5% + 3%) atau 45 pabrik.
3 Cara Menilai Properti
Pajak properti dihitung dengan mengambil retribusi pabrik dan mengalikannya dengan nilai properti Anda yang dinilai. Nilai yang dinilai memperkirakan nilai pasar yang masuk akal untuk rumah Anda. Ini didasarkan pada kondisi pasar real estat lokal yang berlaku.
Penilai akan meninjau semua informasi yang relevan di sekitar properti Anda untuk memperkirakan nilai keseluruhannya. Untuk memberi Anda penilaian yang paling akurat, penilai harus melihat pada properti yang sebanding apa yang dijual di bawah kondisi pasar saat ini, berapa biaya penggantian untuk properti itu, biaya pemeliharaan untuk pemilik properti, setiap perbaikan yang diselesaikan, setiap penghasilan yang Anda dapatkan dari properti dan berapa banyak bunga yang akan dibebankan untuk membeli atau membangun properti yang sebanding dengan Anda.
Penilai dapat memperkirakan nilai pasar properti dengan menggunakan tiga metode berbeda dan memiliki opsi untuk memilih satu atau kombinasi dari ketiganya.
1. Melakukan Evaluasi Penjualan
Penilai menilai properti menggunakan penjualan yang sebanding di daerah tersebut. Kriteria termasuk lokasi, keadaan properti, setiap perbaikan dan kondisi pasar secara keseluruhan. Penilai kemudian melakukan penyesuaian pada gambar untuk menunjukkan perubahan spesifik pada properti, seperti penambahan dan renovasi baru.
2. Metode Biaya
Inilah saat penilai menentukan nilai properti Anda berdasarkan pada berapa biaya untuk menggantinya. Jika properti lebih tua, penilai menentukan jumlah penyusutan yang telah terjadi dan berapa nilai properti jika kosong. Untuk properti yang lebih baru, penilai mengurangi setiap penyusutan yang realistis dan melihat biaya bahan bangunan dan tenaga kerja, termasuk angka-angka ini dalam nilai akhir properti.
3. Metode Penghasilan
Metode ini didasarkan pada berapa banyak penghasilan yang akan Anda dapatkan dari properti jika disewa. Dengan menggunakan metode ini, penilai harus yakin untuk mempertimbangkan biaya pemeliharaan properti, mengelola properti, asuransi, dan pajak, serta pengembalian yang dapat Anda antisipasi secara wajar dari properti. Setelah menentukan nilai pasar untuk properti, nilai yang dinilai akan tiba dengan mengambil nilai aktualnya dan mengalikannya dengan tingkat penilaian. Angka itu adalah persentase yang seragam, bervariasi berdasarkan yurisdiksi pajak dan dapat berupa persentase di bawah 100%. Setelah mendapatkan nilai yang dinilai, dikalikan dengan retribusi pabrik untuk menentukan pajak yang harus Anda bayar.
Sebagai contoh, misalkan penilai menentukan bahwa nilai properti Anda adalah $ 500.000 dan tingkat penilaian adalah 8%. Nilai yang dinilai adalah $ 40.000. Mengambil retribusi pabrik sebesar 4, 5% yang kami hitung sebelumnya, pajak yang terutang adalah $ 1.800 ($ 40.000 x 4, 5%).
Setelah penilai memiliki nilai, mereka bekerja dalam dua tahap: Pertama, mereka mengirim nilai properti yang dinilai kepada pemilik; kemudian, mereka menindaklanjutinya dengan tagihan pajak.
Informasi Pajak Properti Berguna
Sebagian besar penilaian pajak properti dilakukan setiap tahun atau setiap lima tahun, tergantung pada komunitas di mana properti itu berada. Setelah pemilik menerima penilaian, dengan penilaian properti, tagihan pajak properti dikirimkan secara terpisah.
Informasi yang dinilai oleh penilai dianggap sebagai catatan publik. Pemilik dapat melihat berapa banyak mereka harus membayar dengan mengunjungi situs web penilai dan memasukkan alamat mereka. Terkadang mereka mungkin dikenai sedikit biaya untuk mengakses materi. Pilihan lain adalah pergi ke kantor penilai di gedung pengadilan county. Yang dibutuhkan hanyalah alamat. Anda dapat mencari informasi dan mencetak salinan dengan biaya nominal.
Garis bawah
Pajak properti bisa membingungkan. Membayar jumlah yang tepat membutuhkan pemahaman bagaimana pajak dihitung, kemungkinan pengurangan, di mana mendapatkan informasi ini dan kapan tagihan pajak dikirim dan jatuh tempo. Ini membantu pemilik properti untuk tetap terdidik dengan mengetahui bagaimana pajak dihitung, siklus penagihan, dan di mana mereka dapat menemukannya.
