401 (k) dan Roth IRA adalah rekening tabungan pensiun populer yang diuntungkan pajak yang berbeda dalam perlakuan pajak, opsi investasi, dan kontribusi pemberi kerja. Dalam skenario yang sempurna Anda akan memiliki keduanya untuk menyisihkan dana untuk pensiun. Namun, jika Anda harus memutuskan di antara keduanya, berikut adalah beberapa cara akun ini berbeda.
Pengambilan Kunci
- Jika atasan Anda menawarkan program pencocokan 401 (k), ini adalah peluang besar untuk menghemat lebih banyak lagi uang pensiun. Roth IRA tidak menawarkan jenis manfaat yang sama, karena ini merupakan akun yang dimiliki secara individual. Jika Anda yakin Anda akan pergi untuk berada dalam kelompok pendapatan yang lebih tinggi dalam masa pensiun, Roth IRA mungkin paling masuk akal. Memiliki 401 (k) dan Roth IRA (asalkan Anda mampu untuk mendanai keduanya) memberikan peluang terbanyak untuk pensiun yang didanai dengan baik.
Apa Rencana 401 (k)?
Dinamai setelah bagian 401 (k) dari Internal Revenue Code, 401 (k) adalah rencana pensiun yang disponsori oleh perusahaan. Untuk berkontribusi ke 401 (k), Anda menetapkan sebagian dari setiap gaji untuk mengalihkan ke dalam paket. Kontribusi ini terjadi sebelum pajak penghasilan dipotong dari gaji Anda.
Opsi investasi di antara paket 401 (k) yang berbeda dapat sangat bervariasi, tergantung pada penyedia paket. Namun demikian, tidak peduli dana mana (atau dana) yang Anda pilih, setiap keuntungan investasi yang direalisasikan dalam rencana tersebut tidak dikenakan pajak oleh Internal Revenue Service (IRS).
Keuntungan investasi yang Anda hasilkan dalam 401 (k) Anda tidak pernah dikenakan pajak oleh IRS.
401 (k) Batas Kontribusi
401 (k) memiliki batas kontribusi jauh lebih tinggi daripada Roth IRA. Untuk 2019 batas kontribusi 401 (k) adalah:
- $ 19.000 jika Anda di bawah usia 50 $ 25.000 jika Anda berusia 50 atau lebih
401 (k) Pertandingan Perusahaan
Paket 401 (k) paling menguntungkan ketika atasan Anda menawarkan pasangan, menyumbangkan uang tambahan ke akun 401 (k) Anda. Pertandingan biasanya merupakan persentase dari kontribusi Anda, hingga persentase tertentu dari gaji Anda. Misalnya, majikan Anda dapat mencocokkan 50% dari kontribusi Anda, hingga 6% dari gaji Anda. Pertandingan majikan tidak dihitung terhadap batas kontribusi Anda, tetapi IRS membatasi jumlah total yang bisa masuk ke 401 (k) Anda setiap tahun (kontribusi Anda ditambah pertandingan).
Untuk 2019, batas kontribusi gabungan untuk 401 (k) adalah:
- $ 56.000 jika Anda di bawah usia 50 $ 62.000 jika Anda berusia 50 atau lebih tua100% dari gaji Anda (jika kurang dari batas dolar)
401 (k) Pajak
Anda mendapatkan keringanan pajak saat Anda berkontribusi ke 401 (k). Itu karena Anda dapat mengurangi kontribusi Anda ketika Anda mengajukan SPT Anda. Ini mengurangi penghasilan kena pajak Anda, yang menghemat uang Anda.
Anda akan membayar pajak setelah mencapai usia pensiun dan mulai melakukan penarikan dari paket tersebut. Distribusi ini, sebagaimana diketahui, dikenakan pajak penghasilan sesuai tarif pajak Anda saat itu. Jika Anda berpikir penghasilan Anda akan lebih tinggi ketika Anda pensiun, Anda mungkin ingin merencanakan ke depan, karena semua pendapatan dari distribusi Anda akan dikenakan pajak.
401 (k) Diperlukan Distribusi Minimum
Pro
-
Pertandingan majikan
-
Batas kontribusi yang lebih tinggi
-
Dikelola oleh majikan
Cons
-
Opsi investasi lebih sedikit
-
Diperlukan distribusi minimum
-
Biaya yang lebih tinggi
Apa itu Roth IRA?
Variasi akun pensiun individu tradisional (IRA), Roth IRA diatur langsung antara individu dan perusahaan investasi. Majikan Anda tidak terlibat.
Ketika Anda mengatur dan mengontrol akun, pilihan investasi Anda tidak terbatas pada apa yang ditawarkan oleh penyedia paket. Ini memberi pemegang IRA tingkat kebebasan investasi yang lebih besar daripada yang dimiliki karyawan dengan rencana 401 (k), meskipun biaya yang dikenakan oleh penyedia tersebut biasanya lebih tinggi.
Berbeda dengan 401 (k), uang setelah pajak digunakan untuk mendanai Roth IRA. Akibatnya, tidak ada pajak penghasilan yang dikenakan pada penarikan selama pensiun. Saat berada di akun, setiap keuntungan investasi tidak terbayar.
Batas Sumbangan Roth IRA
Batas kontribusi jauh lebih kecil dengan akun Roth IRA. Untuk 2019 kontribusi tahunan maksimum untuk Roth IRA adalah:
- $ 6.000 jika Anda di bawah usia 50 $ 7.000 jika Anda berusia 50 atau lebih
Batas Penghasilan Roth IRA
Untuk 2019, Anda dapat memberikan kontribusi penuh jika penghasilan Anda kurang dari $ 122.000 untuk perorangan dan $ 193.000 jika Anda menikah, mengajukan bersama. Jika penghasilan Anda antara $ 122.000 dan $ 137.000 untuk perorangan dan $ 193.000 dan $ 203.000 untuk mereka yang menikah secara bersama-sama, Anda dapat mengurangi kontribusi. Jika Anda menghasilkan lebih dari $ 137.000 per tahun — atau $ 203.000 untuk mereka yang menikah secara bersama-sama — Anda tidak dapat berkontribusi pada Roth IRA.
Penarikan Roth IRA
Anda dapat menarik kontribusi Roth IRA Anda kapan saja atau usia berapa pun tanpa pajak atau penalti. Namun, penarikan penghasilan dapat dikenakan pajak penghasilan dan penalti 10%, tergantung pada usia Anda dan berapa lama Anda memiliki akun.
Secara umum, Anda dapat menghindari pajak dan penalti jika akun Anda setidaknya berusia lima tahun dan penarikannya adalah:
- Dibuat setelah Anda berusia 59 tahun, Diambil karena cacat permanen, Dibuat oleh ahli waris atau properti Anda setelah kematian Anda, atau Digunakan untuk membeli, membangun, atau membangun kembali rumah pertama Anda (berlaku maksimum $ 10.000 seumur hidup).
Tidak seperti 401 (k), Roth IRA tidak memiliki RMD selama masa hidup Anda. Jika Anda tidak membutuhkan uang di masa pensiun, Anda dapat meninggalkannya di akun, di mana uang itu dapat terus tumbuh bebas pajak untuk penerima manfaat Anda.
Berikut ini ikhtisar pro dan kontra dari Roth IRA.
Pro
-
Penarikan adalah bebas pajak di masa pensiun
-
Lebih banyak pilihan investasi
-
Tidak ada RMD selama masa hidup Anda
Cons
-
Batas kontribusi yang lebih rendah
-
Batas penghasilan dapat mencegah Anda berkontribusi
-
Tidak ada perusahaan yang cocok
Garis bawah
Berikut ini ikhtisar perbedaan antara 401 (k) dan Roth IRA.
| 401 (k) s vs. Roth IRA | ||
|---|---|---|
| Fitur | 401 (k) | Roth IRA |
| Keringanan pajak dimuka | Iya. Kontribusi dapat dikurangkan. | Tidak |
| Penarikan | Dikenakan pajak sebagai penghasilan biasa | Bebas pajak |
| Batas Kontribusi | $ 19.000, atau $ 25.000 jika Anda berusia 50 atau lebih | $ 6.000, atau $ 7.000 jika Anda berusia 50 atau lebih |
| Batas Penghasilan | Tidak | Iya. Pada pendapatan yang lebih tinggi, kontribusi dikurangi atau dihilangkan. |
| Pertandingan Majikan | Iya. Ada batasan $ 56.000 ($ 62.000 untuk usia 50 atau lebih) pada kontribusi gabungan pemberi kerja / karyawan. | Tidak |
| Pengurangan Penggajian Otomatis | Iya | Tidak |
| Usia paling awal untuk menarik dana tanpa penalti | 59½ | Tarik kontribusi kapan saja, dapatkan penghasilan di 59½ |
| RMD | Iya. RMD harus dimulai pada 1 April setelah akhir tahun Anda mencapai usia 70 ½ atau tahun Anda pensiun. | Tidak selama masa pemilik |
| Biaya rata-rata | Tinggi | Rendah |
| Pilihan investasi | Beberapa | Banyak |
| Dikelola oleh | Majikan | Diri |
Dalam banyak kasus, Roth IRA bisa menjadi pilihan yang lebih baik daripada rencana pensiun 401 (k), karena ia menawarkan sarana investasi yang fleksibel dengan manfaat pajak yang lebih besar — terutama jika Anda berpikir Anda akan berada dalam kelompok pajak yang lebih tinggi di kemudian hari. Namun, jika penghasilan Anda terlalu tinggi untuk berkontribusi pada Roth, atasan Anda menawarkan korek api, dan Anda ingin menyimpan lebih banyak uang setiap tahun, 401 (k) sulit dikalahkan.
Strategi yang baik (jika Anda bisa mengelolanya) adalah memiliki 401 (k) dan Roth IRA. Investasikan pada 401 (k) Anda hingga batas pencocokan, lalu dana Roth hingga batas kontribusi. Setelah itu, sisa dana dapat mencapai batas kontribusi 401 (k) Anda.
Namun, situasi keuangan setiap orang berbeda, jadi membayar pekerjaan rumah Anda sebelum membuat keputusan. Jika ragu, berbicaralah dengan perencana keuangan yang memenuhi syarat yang dapat menjawab pertanyaan dan membantu Anda membuat pilihan yang tepat untuk situasi Anda.
Bandingkan Akun Investasi × Penawaran yang muncul dalam tabel ini berasal dari kemitraan di mana Investopedia menerima kompensasi. Deskripsi Nama PenyediaArtikel terkait
IRA
401 (k) vs. Batas Kontribusi IRA
IRA tradisional
Dapatkah saya Memiliki Roth dan IRA Tradisional?
401K
Apa Batas Kontribusi Roth 401 (k)?
401K
Memahami Manfaat 401 (k) Anda
401K
Strategi untuk Roth Anda 401 (k)
IRA
Mengapa Kontribusi IRA, Roth IRA, dan 401 (k) Terbatas
Tautan MitraKetentuan Terkait
Apa itu IRA Tradisional? IRA tradisional (rekening pensiun individu) memungkinkan individu untuk mengarahkan pendapatan sebelum pajak ke investasi yang dapat menumbuhkan pajak tangguhan. more Individual Retirement Account (IRA) Akun pensiun individu (IRA) adalah alat investasi yang digunakan individu untuk mendapatkan dan mengalokasikan dana untuk tabungan pensiun. Apa itu Kontribusi Sukarela Tambahan (AVC)? Kontribusi sukarela tambahan adalah pembayaran ke rekening tabungan pensiun yang melebihi jumlah yang dibayar majikan sebagai pasangan. lebih lanjut Apa itu Paket 401 (k)? Paket 401 (k) adalah rekening pensiun yang diuntungkan pajak, kontribusi pasti, yang dinamai untuk bagian dari Kode Pendapatan Internal. Pelajari cara kerjanya, termasuk saat Anda perlu berganti pekerjaan. selengkapnya Menyelinap di Backdoor Roth IRA Backdoor Roth IRA memungkinkan pembayar pajak untuk berkontribusi ke Roth IRA, bahkan jika penghasilan mereka lebih tinggi dari jumlah yang disetujui IRS untuk kontribusi tersebut. lebih lanjut Roth 401 (k) A Roth 401 (k) adalah rekening tabungan investasi yang disponsori oleh perusahaan yang didanai dengan uang pasca pajak, yang berarti bahwa penarikan pensiun tidak dikenakan pajak. lebih