Pemuatan di muka rencana ini memungkinkan penghasilan diperparah dengan lebih banyak uang selama periode waktu yang lebih lama. Dengan kata lain, semakin banyak Anda memasukkan pada awalnya, semakin lama uang itu harus tumbuh dan semakin besar keseimbangan ketika dana dibutuhkan, terutama jika Anda tidak akan membutuhkannya sampai perguruan tinggi.
Aturan Kontribusi
Jumlah total yang Anda dapat berkontribusi untuk rencana 529 tunggal ditetapkan oleh negara di mana rencana itu dibuat. Jumlahnya bervariasi, tetapi di banyak negara melebihi $ 200.000, menurut Securities and Exchange Commission. Kontribusi Anda masuk setelah pajak, jadi tidak ada pengurangan pajak federal. Namun, beberapa negara bagian menawarkan potongan untuk sebagian dari kontribusi Anda.
Kontribusi tumbuh bebas pajak dan dapat ditarik bebas pajak sepanjang uang itu digunakan untuk biaya pendidikan yang berkualitas. Namun, bisa ada konsekuensi pajak hadiah jika Anda melebihi batas pajak hadiah tahunan, yaitu $ 15.000 per anak atau cucu ($ 30.000 untuk pasangan yang memberi bersama-sama).
Muat-Depan Rencana 529 Anda
Anda dapat mencapai batas $ 15.000 itu melalui aturan Internal Revenue Service yang khusus - tetapi sedikit diketahui - yang memungkinkan Anda memuat di muka rencana 529 hingga lima tahun sekaligus tanpa konsekuensi pajak hadiah. Begini cara kerjanya: Alih-alih berkontribusi $ 15.000 per anak per tahun, Anda berkontribusi $ 75.000 per anak di tahun pertama dan memperlakukannya seolah-olah Anda memberi $ 15.000 per tahun untuk masing-masing lima tahun berturut-turut.
Anda tidak dapat memberikan kontribusi tambahan (atau mengambil uang) sampai lima tahun berlalu, pada saat itu Anda dapat berkontribusi $ 75.000 lagi untuk lima tahun ke depan jika Anda mau. Jika Anda dan pasangan Anda berkontribusi (dan mengajukan bersama), jumlah totalnya dapat mencapai $ 150.000 untuk setiap periode lima tahun.
Nilai dari Front-Loading
Keuntungan dari pemuatan di depan menjadi jelas ketika Anda membandingkan hasil tabungan dengan kontribusi tahunan reguler. Front-loading $ 75.000, misalnya, akan bertambah menjadi $ 180.496 pada 5% selama 18 tahun (diperparah setiap tahun). Jika Anda menyumbang $ 75.000 yang sama selama 18 tahun dengan cicilan tahunan $ 4.167, totalnya hanya $ 133.117. Itu adalah $ 47.379 dalam pendapatan yang hilang dari kontribusi Anda.
Jumlahnya bahkan lebih besar jika Anda dan pasangan Anda membayar di muka $ 150.000 dibandingkan kontribusi tahunan sebesar $ 8.333. Dalam hal itu total dengan front-loading akan menjadi $ 360.993, sedangkan total dengan angsuran akan sama hanya $ 266.203, yang berarti $ 94.790 dalam pendapatan yang hilang selama 18 tahun.
Biaya kuliah
Pandangan realistis terhadap biaya kuliah masa depan untuk anak atau cucu Anda menunjukkan mengapa penting untuk memeras setiap dolar penghasilan dari rencana 529 Anda. Pada tahun 2036, satu tahun di universitas negeri diperkirakan menelan biaya sekitar $ 46.000, dan rata-rata biaya satu tahun untuk sekolah swasta diperkirakan sekitar $ 75.750, menurut laporan oleh Wealthfront. Biaya-biaya itu diterjemahkan menjadi $ 184.000 untuk gelar empat tahun dari sekolah umum dan $ 303.000 untuk empat tahun di lembaga swasta.
Watch Out for Overfunding
Angka-angka di atas mungkin membuatnya hampir mustahil untuk melebihi rencana 529, tetapi itu benar-benar terjadi. Ini pertimbangan penting, karena agar dana dapat ditarik bebas pajak, uang itu hanya dapat digunakan untuk biaya pendidikan yang berkualitas.
Dalam situasi itu, pilihan terbaik adalah menggunakan kelebihan dana untuk anggota keluarga lain atau bahkan diri Anda sendiri, jika Anda ingin kembali ke sekolah. Fakta bahwa uang itu sekarang dapat juga digunakan untuk biaya pendidikan swasta K-12 akan membuatnya lebih mudah untuk menemukan penerima untuk kelebihan dana jika Anda memilikinya. Jika penerima lain bukan pilihan, dan kelebihan dana ditarik, denda 10% dan pajak akan jatuh tempo.
Namun, pajak dan denda dibayarkan hanya pada pendapatan (bukan pokok asli). Ini berarti bahwa jika saldo dalam akun 529 Anda setelah semua tagihan pendidikan dibayarkan adalah $ 5.000 dan $ 1.000 dari jumlah itu terdiri dari pendapatan, denda akan menjadi 10% dari $ 1.000, atau $ 100. Pajak juga akan terutang pada $ 1.000.
Kesimpulan
Anda harus cukup kaya untuk membayar jumlah besar yang diperlukan untuk memuat rencana penghematan pendidikan 529. Kakek-nenek yang kaya raya paling sering berada di posisi itu. Kemampuan untuk memulai rencana 529, memuatnya di depan, dan pada saat yang sama menghilangkan jumlah itu dari potensi pajak perkebunan dapat menjadi manfaat nyata. Ini juga merupakan penggunaan yang sangat baik untuk bonus besar atau warisan, jika seseorang datang kepada Anda. Pada akhirnya, tentu saja, tujuannya adalah untuk membantu membiayai pendidikan bagi anak atau cucu Anda sehingga mereka akan memiliki pijakan yang kuat yang mereka butuhkan untuk mengejar kehidupan dan karier yang bermakna.
