Rasio kecukupan modal (CAR) mengukur jumlah modal yang disimpan bank dibandingkan dengan risikonya. Regulator nasional harus melacak CAR bank untuk menentukan seberapa efektif dapat mempertahankan jumlah kerugian yang wajar. Regulator nasional juga harus menentukan apakah CAR bank saat ini sesuai dengan peraturan modal hukum. CAR penting bagi pemegang saham karena merupakan ukuran penting kesehatan keuangan bank.
Dua jenis modal diukur dengan CAR. Modal pertama, modal inti, dapat menyerap jumlah kerugian yang wajar tanpa memaksa bank menghentikan perdagangannya. Tipe kedua, modal tier 2, dapat mempertahankan kerugian jika terjadi likuidasi. Modal Tier 2 memberikan lebih sedikit perlindungan bagi para penabungnya.
Bagaimana Bank Meminjam Dana
Sehubungan dengan jumlah dana yang dipinjam dan deposito yang dibuat, jumlah ekuitas pemegang saham dalam bank relatif kecil. Karena itu, bank biasanya memiliki leverage yang tinggi, yang mengharuskan bank untuk beroperasi dengan tingkat pinjaman yang lebih tinggi daripada yang terlihat di sebagian besar bisnis lain.
Secara umum, bisnis meminjam dana kira-kira sama dengan kekayaan bersihnya. Bank, sebaliknya, memiliki kewajiban yang biasanya lebih dari 10 kali modal ekuitasnya. Bagian terbesar dari kewajiban tersebut adalah perwakilan dari sejumlah kecil penabung uang yang dipercayakan kepada bank.
Karena sifat risiko di mana bank beroperasi, peraturan modal mewajibkan bank untuk mempertahankan tingkat ekuitas minimum per pinjaman dan aset lainnya. Minimum yang disyaratkan ini dirancang untuk perlindungan, yang memungkinkan bank untuk mempertahankan kerugian yang tidak terduga. Minimum juga dirancang untuk menawarkan kepercayaan deposan pada keamanan simpanan mereka mengingat informasi asimetris.
Seorang deposan individu tidak dapat mengetahui apakah bank telah mengambil risiko di luar apa yang dapat diserapnya. Dengan demikian, deposan menerima tingkat jaminan dari ekuitas pemegang saham, bersama dengan peraturan, audit, dan peringkat kredit.
Jumlah ekuitas yang diterima bank dari pemegang saham menentukan batas nilai setoran yang dapat ditarik. Ini juga membatasi sejauh mana bank dapat meminjamkan uang. Jika bank mengalami kerugian besar melalui kredit atau perdagangan, mengikis kekayaan bersih bank, ini menyebabkan basis dana menurun di mana bank dapat menawarkan pinjaman.
CAR memberi para pemegang saham pemahaman yang lebih baik tentang risiko yang diambil bank dengan ekuitas yang mereka berikan. Sebuah bank yang terus mengambil risiko lebih besar daripada yang dapat secara wajar mempertahankan meninggalkan pemegang saham potensial dengan rasa investasi ekuitas mereka lebih berisiko. Bank harus mempertahankan tingkat manajemen risiko yang profesional dan praktik pemberian pinjaman yang baik untuk menarik modal yang bertindak sebagai garis pertahanan pertama terhadap kerugian, baik yang diharapkan maupun yang tidak terduga.
