Biaya penyesuaian kerugian yang tidak dapat dialokasikan (ULAE) adalah biaya yang tidak dikaitkan dengan pemrosesan klaim asuransi tertentu. Biaya penyesuaian kerugian yang tidak dapat dialokasikan adalah bagian dari cadangan biaya perusahaan asuransi. Ini adalah salah satu pengeluaran terbesar di mana perusahaan asuransi harus menyisihkan dana, di belakang biaya penyesuaian kerugian yang dialokasikan dan komisi kontinjensi.
Biaya penyesuaian kerugian yang tidak dapat dialokasikan, bersama dengan alokasi penyesuaian kerugian yang dialokasikan, merupakan estimasi entitas asuransi atas uang yang akan dibayarkan dalam klaim, serta biaya yang terkait dengan pemrosesan klaim tersebut.
Memecah Biaya Penyesuaian Kerugian yang Tidak Dapat dialokasikan (ULAE)
Berbeda dengan biaya penyesuaian kerugian yang tidak dapat dialokasikan (ULAE), biaya penyesuaian kerugian yang dialokasikan (ALAE) adalah biaya yang terkait langsung dengan pemrosesan klaim tertentu. Penanggung yang menggunakan pihak ketiga untuk menyelidiki kebenaran klaim atau bertindak sebagai penentu kerugian dapat memasukkan biaya ini dalam biaya penyesuaian kerugian yang dialokasikan. Biaya yang terkait dengan ULAE lebih umum dan mungkin termasuk biaya overhead, investigasi, dan gaji. Biaya penyesuaian kerugian yang tidak terisi yang paling umum adalah untuk operasi dan penyesuaian lapangan.
Karena biaya penyesuaian kerugian yang tidak dialokasikan tidak dialokasikan, mereka tidak berlaku untuk klaim tertentu, sehingga tidak ada tanggal kerugian atau tanggal laporan. Ini membuat perhitungan menjadi rumit. Ada beberapa metode yang tersedia untuk menghitung ULAE.
Metode berbasis transaksi mengalokasikan biaya untuk setiap transaksi klaim, menggunakan biaya rata-rata untuk setiap jenis transaksi. Ini adalah metode yang paling akurat, tetapi juga yang paling sulit untuk dihitung. Metode lain adalah dengan menggunakan persentase dari ULAE rata-rata tahun yang dibayarkan. Metode ini tidak memperhitungkan pertumbuhan atau perubahan seberapa sering klaim dibuat. Penanggung juga dapat menggunakan rasio jumlah ULAE yang dibayar dengan kerugian yang dibayarkan, dihitung dari beberapa tahun data tertentu. Metode ini tidak termasuk penyesuaian inflasi.
Analis dapat mengetahui seberapa akurat perusahaan asuransi dalam memperkirakan cadangannya dengan memeriksa perkembangan cadangan kerugiannya. Pengembangan cadangan kerugian melibatkan perusahaan asuransi yang menyesuaikan taksiran dengan cadangan kerugian dan penyesuaian biaya selama periode waktu tertentu.
Penggantian untuk Biaya Penyesuaian Kerugian yang Tidak Dapat Alokasi
Beberapa kebijakan pertanggungjawaban komersial berisi dukungan yang mengharuskan pemegang polis untuk mengganti biaya perusahaan asuransinya untuk biaya penyesuaian kerugian yang belum dialokasikan atau ALAE. Biaya-biaya ini dapat mencakup biaya yang dibebankan oleh pengacara, penyelidik, pakar, arbiter, mediator, dan biaya atau pengeluaran lain yang bersifat insidental untuk menyesuaikan klaim.
Penting untuk membaca dengan cermat bahasa pengesahan, yang dapat mengatakan bahwa biaya penyesuaian kerugian tidak dimaksudkan untuk memasukkan biaya pengacara dan biaya jika pemegang asuransi menolak pertanggungan dan pemegang polis berhasil menggugat perusahaan asuransi. Dalam situasi ini, di mana perusahaan asuransi tidak melakukan penyesuaian yang sebenarnya atas klaim, maka perusahaan tersebut tidak berhak menerapkan pengurangnya terhadap biaya yang dikeluarkan oleh pemegang polis dalam membela klaim yang ditinggalkan oleh perusahaan asuransi.
