Apa itu Modal Tingkat 3
Modal Tier 3 adalah modal tersier, yang dimiliki banyak bank untuk mendukung risiko pasar, risiko komoditas, dan risiko mata uang asing. Modal Tier 3 mencakup variasi utang yang lebih besar daripada modal tingkat 1 dan tingkat 2 (lihat di bawah).
Memecah Modal Tier 3
Utang modal Tier 3 dapat mencakup sejumlah besar masalah subordinasi, cadangan yang tidak diungkapkan, dan cadangan kerugian umum dibandingkan dengan modal inti. Untuk memenuhi syarat sebagai modal tingkat 3, aset harus dibatasi hingga 250% dari modal tingkat bank 1, tidak aman, disubordinasikan, dan memiliki jangka waktu minimum dua tahun.
The Origin of Tier 3 Capital
Tingkat modal untuk lembaga keuangan besar berasal dari Basel Accords. Ini adalah seperangkat tiga (Basel I, Basel II, dan Basel III) peraturan, yang Komite Basel tentang Pengawasan Bank (BCBS) mulai diluncurkan pada tahun 1988. Secara umum, semua Kesepakatan Basel memberikan rekomendasi tentang peraturan perbankan dengan sehubungan dengan risiko modal, risiko pasar, dan risiko operasional. Tujuan dari perjanjian ini adalah untuk memastikan bahwa lembaga keuangan memiliki cukup modal untuk memenuhi kewajiban dan menyerap kerugian yang tidak terduga. Sementara pelanggaran terhadap Basel Accords tidak menimbulkan konsekuensi hukum, anggota bertanggung jawab atas implementasi perjanjian di negara asal mereka.
Basel I mengharuskan bank internasional untuk mempertahankan jumlah minimum (8%) dari modal, berdasarkan pada persen dari aset tertimbang menurut risiko. Basel I juga mengklasifikasikan aset bank ke dalam lima kategori risiko (0%, 10%, 20%, 50%, dan 100%), berdasarkan sifat debitur (misalnya, utang pemerintah, utang bank pembangunan, utang sektor swasta), dan lainnya).
Selain persyaratan modal minimum, Basel II fokus pada pengawasan regulasi dan disiplin pasar. Basel II menyoroti pembagian modal regulasi bank yang memenuhi syarat menjadi tiga tingkatan. BCBS menerbitkan Basel III pada 2009, setelah krisis keuangan 2008. Basel III berupaya meningkatkan kemampuan sektor perbankan untuk mengatasi tekanan keuangan, meningkatkan manajemen risiko, dan memperkuat transparansi bank.
Modal Tingkat 1, Modal Tingkat 2, Modal Tingkat 3
Modal Tier 1 adalah modal inti bank, yang terdiri dari ekuitas pemegang saham dan laba ditahan; sedangkan modal Tier 2 meliputi cadangan revaluasi, instrumen modal hibrid, dan utang berjangka waktu subordinasi Selain itu, modal Tier 2 menggabungkan cadangan kerugian pinjaman umum dan cadangan yang tidak diungkapkan. Modal Tier 1 dimaksudkan untuk mengukur kesehatan keuangan bank; sebuah bank menggunakan modal Tier 1 untuk menyerap kerugian tanpa menghentikan operasi bisnis. Modal Tier 2 adalah pelengkap (mis., Kurang dapat diandalkan dibandingkan modal tingkat 1).
Total modal bank dihitung sebagai jumlah modal tier 1 dan tier 2. Regulator menggunakan rasio modal untuk menentukan dan memberi peringkat kecukupan modal bank.
Modal Tier 3 terdiri dari modal Tier 2 ditambah pinjaman subordinasi jangka pendek.
