Apa itu Penasihat Pajak?
Seorang penasihat pajak adalah ahli keuangan dengan pelatihan lanjutan dan pengetahuan akuntansi pajak dan hukum pajak. Layanan penasihat pajak biasanya dipertahankan untuk meminimalkan pajak yang terutang sementara tetap mematuhi hukum dalam situasi keuangan yang rumit. Penasihat pajak dapat mencakup Akun Publik Bersertifikat (CPA), pengacara pajak, agen terdaftar, dan beberapa penasihat keuangan.
Seorang penasihat pajak juga dapat dikenal sebagai konsultan pajak.
Pengambilan Kunci
- Seorang penasihat pajak adalah seorang profesional keuangan yang memberikan saran tentang strategi untuk meminimalkan pajak yang terhutang sambil tetap berada dalam ruang lingkup hukum dan peraturan. Penasihat pajak dapat dilatih sebagai akuntan, pengacara, atau penasihat keuangan, atau dapat bekerja sebagai tim yang terdiri dari dua atau lebih banyak jenis profesional. Tanpa mengabaikan pelatihan, penasihat pajak berpengalaman dalam bidang hukum pajak dan IRS dan pedoman pajak negara.
Memahami Penasihat Pajak
Entitas pembayar pajak, seperti individu, kemitraan, korporasi, kepercayaan, dll. Yang memiliki situasi keuangan yang kompleks (misalnya, investasi dan pengurangan yang kompleks) dapat mencari keahlian penasihat pajak untuk membantu meminimalkan jumlah pajak yang harus dibayar ke otoritas perpajakan.
Bergantung pada situasi wajib pajak, saran dan layanan yang diberikan penasihat pajak akan berbeda. Seorang individu perencanaan pensiun akan mendapatkan saran yang berbeda dari seorang pengusaha yang ingin mendirikan toko. Demikian juga, seorang investor real estat mungkin akan memiliki kebutuhan pajak yang berbeda dari pedagang komoditas.
Hubungan penasihat pajak dengan perusahaan yang ingin bergabung atau mengakuisisi perusahaan lain mungkin berbeda dari hubungan profesionalnya dengan pelaksana perkebunan yang berupaya meminimalkan pajak perkebunan.
Karena penasihat pajak berpengalaman dalam undang-undang perpajakan dan pedoman IRS, bisnis dapat mempertahankan layanan mereka untuk mewakili bisnis di hadapan otoritas pajak dan pengadilan untuk menyelesaikan masalah yang berkaitan dengan pajak. Penasihat pajak memahami undang-undang yang mengatur pajak perorangan dan bisnis dan, oleh karena itu, berperan dalam membimbing pembayar pajak tentang cara mematuhi peraturan pajak federal, negara bagian, dan lokal. Penasihat diharuskan untuk selalu mengikuti perkembangan terbaru tentang persyaratan pajak federal dan negara bagian agar efektif ketika memberikan saran tentang topik pajak saat ini.
Penasihat pajak dapat bekerja untuk agen atau wiraswasta. Either way, mereka ditugaskan mencari cara yang efisien bagi klien untuk secara legal menurunkan kewajiban pajak, menghitung pajak pada beragam portofolio investasi, menemukan pengurangan yang tepat dan kredit yang berlaku, dll. Mereka juga dapat menyiapkan dan mengajukan pengembalian pajak untuk klien mereka. Seorang wajib pajak yang telah mengalami peristiwa besar dalam kehidupan — seperti kematian pasangan, perkawinan, perceraian, kelahiran atau adopsi seorang anak, pembelian rumah baru, kehilangan pekerjaan, warisan, dan banyak lagi — akan menjadi pintar untuk menyewa layanan penasihat pajak.
Saran dan Peraturan Pajak
Penasihat dan persiapan pajak diatur tetapi tidak dilisensikan oleh Internal Revenue Service (IRS). Dalam Surat Edaran Departemen Keuangan No. 230, Reg. 10.33 (a) dari surat edaran itu menguraikan tugas dan standar etika penasihat pajak. Mungkin ada hukuman yang dikenakan dan tindakan disipliner yang diambil karena gagal mengikuti standar yang digariskan oleh IRS — misalnya, gagal mengungkapkan identitas penyusun tentang pengembalian, gagal memberikan kepada wajib pajak salinan pengembalian, dan kelalaian dalam mempersiapkan kembalinya.
