Apa itu Asuransi Jiwa Single-Premium?
Asuransi jiwa premi tunggal (SPL) adalah jenis asuransi jiwa yang membebankan kepada pemegang polis pembayaran premi di muka tunggal untuk sepenuhnya mendanai polis. Dulunya itu adalah tempat penampungan pajak yang populer.
Asuransi jiwa premi tunggal sepenuhnya didanai dari awal, sehingga uang tunai menumpuk dengan cepat; tetapi jumlah tunjangan kematian bervariasi berdasarkan pada berapa banyak yang diinvestasikan dan usia serta kesehatan pemegang polis pada saat asuransi diperoleh.
Berapa banyak asuransi jiwa yang Anda butuhkan?
Memahami Asuransi Jiwa Premium Tunggal
Asuransi jiwa premium tunggal membutuhkan sejumlah besar uang dari pemegang polis yang membuat asuransi jenis ini tidak terjangkau oleh banyak pelamar. Keuntungan besar untuk asuransi jiwa premi tunggal adalah bahwa pembayaran tunggal sepenuhnya mendanai polis, segera menjamin manfaat kematian yang cukup besar bagi penerima manfaat.
Fitur lain yang bermanfaat dari beberapa polis asuransi jiwa premium tunggal adalah kemampuan mereka untuk membiayai perawatan jangka panjang, jika tertanggung membutuhkannya. Beberapa polis asuransi jiwa premium tunggal memungkinkan pemegang polis untuk menarik manfaat kematian dari kematian bebas membayar biaya hidup. Penarikan seperti itu mengurangi jumlah santunan kematian.
Dua kebijakan premi tunggal populer adalah masa pakai premi tunggal seumur hidup dan masa pakai variabel tunggal premium. Keduanya berbeda dalam bagaimana setiap kebijakan mengakumulasi nilai tunai. Yang pertama menawarkan suku bunga tetap bebas risiko. Yang kedua menginvestasikan nilai tunai dalam portofolio yang dikelola secara aktif dan disertai dengan risiko dan potensi imbalan dari investasi aktif.
Pengambilan Kunci
- Single-premium Life (SPL) adalah asuransi di mana pemegang polis membayar sejumlah uang di muka sebagai imbalan atas manfaat kematian yang dijamin. Kebijakan tersebut, pada dasarnya, mensyaratkan bahwa pemegangnya memiliki akses ke sejumlah besar uang di muka, yang berarti itu tidak layak secara finansial bagi banyak individu. Dua opsi yang sering dipilih termasuk premi tunggal seumur hidup memberikan tingkat bunga tetap bebas risiko, sementara variabel tunggal premium menginvestasikan uang tunai dalam portofolio yang dikelola secara aktif. Manfaat SPL mencakup pembayaran yang cukup besar untuk penerima manfaat, karena dana lumpsum, dan kemampuan untuk mengakses sejumlah uang tunai untuk perawatan jangka panjang jika diperlukan.
Asuransi Jiwa Premium Tunggal sebagai Kontrak Endowment yang Dimodifikasi
Kongres AS mengesahkan Undang-Undang Reformasi Pajak tahun 1986 seolah-olah menyederhanakan kode pajak penghasilan dan menutup celah. Satu celah yang masih terbuka adalah asuransi jiwa premi tunggal, yang dengan cepat menjadi populer sebagai tempat penampungan pajak.
Banyak polis asuransi jiwa menawarkan keuntungan pajak, tetapi polis asuransi jiwa premi tunggal sangat menguntungkan. Pertama, pembayaran premi tunggal memungkinkan pemegang polis untuk membuang sejumlah besar uang tunai ke dalam polis sekaligus. Kedua, banyak polis premi tunggal menawarkan "pinjaman cuci" - pinjaman terhadap nilai tunai polis yang secara efektif bebas bunga dan pajak, tingkat bunga pada nilai tunai yang membatalkan bunga pinjaman.
Kongres meloloskan Undang-Undang Pendapatan Teknis dan Lain-lain tahun 1988 untuk mencegah penggunaan kebijakan asuransi jiwa sebagai tempat perlindungan pajak. Undang-undang tersebut mereklasifikasi polis asuransi jiwa premi tunggal sebagai kontrak endowment yang dimodifikasi (MEC). MEC memberikan pinjaman dan mengeluarkan penarikan atas dasar first-in-first-out (LIFO). Itu berarti keuntungan kena pajak keluar dari kebijakan sebelum pengembalian prinsip bebas pajak, sehingga mengurangi kegunaannya sebagai tempat penampungan pajak.
Pengenalan MEC mendorong orang untuk beralih ke polis asuransi jiwa seumur hidup untuk manfaat pajak mereka. Sementara semua polis asuransi jiwa premium tunggal adalah MEC, polis seumur hidup hanya menjadi MEC jika mereka melampaui batas premi. Investor yang ingin menggunakan kebijakan seumur hidup sebagai tempat perlindungan pajak berusaha untuk memeras manfaat pajak maksimum dari kebijakan tanpa menyeberang ke wilayah MEC.
