Apa itu Pensiun Pribadi yang Berinvestasi Sendiri (SIPP)?
Pensiun pribadi yang diinvestasikan sendiri (SIPP) adalah rekening tabungan pensiun efisien pajak yang tersedia di Inggris. SIPP memberi individu kebebasan untuk mengalokasikan aset mereka dalam berbagai investasi yang disetujui oleh Pendapatan dan Bea Cukai negara (HMRC) negara itu, departemen non-kementerian pemerintah Inggris yang bertanggung jawab atas pengumpulan pajak dan pembayaran beberapa bentuk dukungan negara. Investasi yang disetujui termasuk saham, obligasi, reksadana, dan dana yang diperdagangkan di bursa (ETF).
Ini berbeda dengan pensiun yang disponsori perusahaan, di mana perusahaan memilih daftar pendek opsi investasi. SIPP diperkenalkan pada tahun 1989 dan telah menjadi semakin populer di Inggris Raya karena akhir karir seumur hidup dan pensiun gaji final seumur hidup.
Pengambilan Kunci
- Pensiun pribadi yang diinvestasikan sendiri, atau SIPP, adalah program pensiun iuran pasti yang ditawarkan kepada warga negara Inggris. Peserta SIPP menunda sebagian dari pendapatan sebelum pajak di mana mereka dapat berinvestasi dalam saham, obligasi, dan ETF di antara aset yang disetujui lainnya. dengan cara yang diuntungkan pajak. Seperti halnya rencana 401 (k) di AS, rencana SIPP dibuat sebagai alternatif untuk pensiun manfaat pasti yang disponsori perusahaan.
Memahami pensiun pribadi yang diinvestasikan sendiri
Pensiun pribadi yang diinvestasikan sendiri menggambarkan beberapa perbedaan antara rencana pensiun di AS versus Inggris. Di AS, bantuan pajak rencana pensiun berfungsi dalam satu dari dua cara. Opsi pertama adalah menginvestasikan dolar sebelum pajak, menikmati pertumbuhan bebas pajak dalam akun, lalu membayar pajak atas penarikan, seperti dengan IRA tradisional atau 401 (k). Pilihan kedua adalah untuk berinvestasi setelah dolar pajak, menikmati pertumbuhan bebas pajak dalam akun, dan menarik uang bebas pajak, seperti dengan Roth IRA atau Roth 401 (k).
SIPP Inggris menggunakan opsi ketiga. Ini menambah kontribusi individu pada persentase berdasarkan tarif pajak marjinal mereka. Dengan keringanan tarif pajak dasar, agen pajak federal menambah 25 persen jumlah yang disumbangkan individu ke SIPP. Sebagai contoh, jika seseorang berada dalam kelompok pajak 25 persen dan menyumbang £ 4.000 ke SIPP, pemerintah akan menambahkan £ 1.000 di bawah keringanan tarif pajak dasar, dan total kontribusi individu akan menjadi £ 5.000. Tarif pajak marginal tertinggi di Inggris adalah 45%, sehingga SIPP dapat menawarkan keringanan pajak setinggi 45%.
Manajemen Biaya SIPP
Seperti halnya akun investasi lain, mengelola biaya pensiun pribadi yang diinvestasikan juga penting. Individu harus melihat apakah SIPP membebankan biaya tahunan tetap, persentase dari nilai portofolio, komisi perdagangan, atau biaya lainnya sebelum membuka akun. Penting untuk memilih opsi berbiaya rendah untuk menghindari kerugian hasil investasi jangka panjang. Sebagai contoh, biaya tahunan tetap mungkin lebih murah untuk seseorang dengan portofolio bernilai tinggi daripada biaya persentase tahunan.
Pemegang akun dapat mengelola sendiri investasi SIPP secara online atau menyewa manajer investasi.
Penarikan Dari SIPP
Individu yang berpartisipasi dalam pensiun pribadi yang diinvestasikan sendiri bebas untuk mulai menarik dana mulai dari usia 55, bahkan jika mereka masih bekerja. Biasanya, individu dapat mengambil hingga 25% dari dana mereka bebas pajak. Sisanya dikenakan pajak sebagai pendapatan. Khususnya, setelah dana disimpan dalam SIPP, mereka dapat tumbuh bebas dari capital gain dan pajak penghasilan Inggris. Manfaat pajak tergantung pada keadaan spesifik individu.
