Daftar Isi
- Fase Anuitas
- Opsi Pembayaran Anuitas
- Perhitungan Pembayaran Bulanan
- Pajak Pembayaran Anuitas
- Masalah Kualitas Kredit
- Garis bawah
Bagi beberapa investor, anuitas dapat menjadi bagian yang tepat dari rencana keuangan yang sehat. Namun, salah satu fitur anuitas yang biasanya disalahpahami adalah opsi pembayaran mereka. Di bawah ini, kami mendefinisikan opsi ini, bagaimana mereka dihitung, dan bagaimana mereka dikenai pajak. Mereka sering dibayar melalui transfer ACH.
Fase Anuitas
Dua fase dalam kehidupan anuitas adalah fase akumulasi dan fase anuitisasi (atau fase pembayaran). Selama fase akumulasi, Anda dapat menambahkan dana ke dalam kontrak anuitas Anda dengan menyetorkan uang tunai, mengonversi nilai tunai asuransi jiwa, atau melakukan pertukaran 1035 dari anuitas lainnya (untuk menyebutkan beberapa cara berkontribusi). Jika Anda mengikuti aturan anuitas, anuitas Anda akan mengakumulasi penghasilan berdasarkan pajak yang ditangguhkan hingga Anda mulai melakukan penarikan.
Setelah Anda mencapai usia 59 ½, Anda dapat mulai menarik dana dari anuitas tanpa biaya penalti.
Opsi Pembayaran Anuitas
Ada beberapa metode berbeda untuk mengambil pembayaran anuitas. Metode yang paling umum adalah:
- Metode annuitisasiJadwal penarikan sistematis pembayaran lump-sum
Metode annuitisasi memberi Anda jaminan penghasilan bulanan untuk periode yang ditentukan. Di bawah jadwal penarikan sistematis, Anda memiliki kendali penuh atas waktu distribusi tetapi tidak ada perlindungan terhadap aset anuitas yang bertahan lebih lama.
Opsi Anuitisasi Kehidupan
Opsi hidup biasanya memberikan pembayaran tertinggi karena pembayaran bulanan hanya dihitung pada umur anuitan. Opsi ini memberikan aliran pendapatan seumur hidup, yang merupakan lindung nilai yang efektif terhadap hidup lebih lama dari penghasilan pensiun Anda.
Opsi Annuitization Bersama-Hidup
Opsi umum ini memungkinkan Anda untuk meneruskan penghasilan kepada pasangan Anda setelah kematian Anda. Pembayaran bulanan lebih rendah dari opsi kehidupan karena perhitungan didasarkan pada harapan hidup kedua pasangan.
Periode Annuitization Tertentu
Dengan opsi ini, nilai anuitas Anda dibayarkan selama periode waktu tertentu yang Anda pilih, seperti 10, 15, atau 20 tahun. Jika Anda memilih periode 15 tahun tertentu dan mati dalam 10 tahun pertama, kontrak dijamin akan membayar penerima Anda selama lima tahun sisanya.
Hidup Dengan Istilah Dijamin
Banyak orang menyukai ide penghasilan seumur hidup (yang mereka dapatkan dengan pilihan hidup), tetapi mereka takut untuk memilihnya seandainya mereka mati dalam waktu dekat. Opsi jangka hidup dengan jaminan memberi Anda aliran pendapatan seumur hidup (seperti opsi hidup), sehingga ia membayar Anda selama Anda masih hidup. Tetapi dengan opsi ini, Anda dapat memilih periode yang dijamin, seperti jangka waktu 10 tahun yang dijamin, di mana anuitas Anda diwajibkan untuk membayar ke perkebunan atau penerima manfaat Anda bahkan jika Anda mati sebelum masa jaminan berakhir.
Penarikan sistematis
Di bawah metode ini, Anda dapat memilih ukuran pembayaran yang ingin Anda terima setiap bulan dan berapa banyak pembayaran yang ingin Anda terima secara keseluruhan. Namun, perusahaan asuransi tidak akan menjamin bahwa Anda tidak akan hidup lebih lama dari pembayaran penghasilan Anda. Berapa banyak yang Anda terima dan berapa bulan Anda menerima pembayaran tergantung pada berapa banyak yang Anda miliki di akun. Beban risiko harapan hidup ada di pundak Anda.
Pembayaran Lump-Sum
Mengambil aset dalam anuitas Anda dalam satu lumpsum biasanya tidak disarankan karena, pada tahun Anda mengambil lump sum, pajak penghasilan biasa akan jatuh tempo pada seluruh bagian keuntungan investasi dari anuitas Anda. Jelas, ini adalah opsi pembayaran yang sangat tidak efisien dari perspektif minimisasi pajak.
Perhitungan Pembayaran Bulanan
Ada beberapa faktor yang digunakan perusahaan asuransi untuk menghitung jumlah pembayaran bulanan Anda, tetapi dua yang paling umum adalah jenis kelamin dan usia — keduanya memengaruhi harapan hidup Anda. Karena wanita memiliki harapan hidup yang lebih lama daripada pria, wanita tidak akan menerima pembayaran bulanan setinggi pria. Dan, tentu saja, semakin tua usia Anda, semakin rendah usia harapan hidup Anda. Pria berusia 75 tahun dengan opsi hidup akan menerima pembayaran bulanan lebih tinggi daripada pria berusia 65 tahun karena diasumsikan akhir hidupnya lebih dekat.
Faktor utama lain yang memengaruhi ukuran pembayaran bulanan Anda adalah opsi pembayaran yang Anda pilih, yang memengaruhi berapa lama pembayaran akan berlangsung. Misalnya, jika Anda memilih opsi masa pakai bersama, pembayaran bulanan Anda kemungkinan besar akan lebih rendah, karena pembayaran berlanjut ke pasangan Anda setelah kematian Anda.
Akhirnya, ukuran pembayaran bulanan Anda tergantung pada perusahaan asuransi yang Anda gunakan dan hasil investasi yang diharapkan dari uang Anda. Jika perusahaan dapat menghasilkan 5%, bukannya pengembalian 3% dengan uang Anda, pembayaran Anda akan lebih tinggi. Namun, peningkatan pembayaran Anda ketika pengembalian lebih tinggi tergantung pada apakah Anda memilih pembayaran bulanan tetap atau pembayaran bulanan variabel dari anuitas Anda. Jika Anda memilih jumlah tetap, pembayaran Anda tidak akan berubah, dan perusahaan asuransi menanggung semua risiko investasi. Di bawah pembayaran variabel, ukuran pembayaran bulanan berfluktuasi berdasarkan kondisi pasar, sehingga Anda menanggung risiko pasar.
Pajak Pembayaran Anuitas
Setelah kontrak Anda dibatalkan, bagian dari setiap pembayaran (dari anuitas tetap) dianggap sebagai pengembalian parsial dari basis (kontribusi awal Anda), dan sebagian dianggap penghasilan kena pajak menggunakan rasio pengecualian. Setelah memilih metode pembayaran, Anda harus meminta rasio pengecualian, yang memberi tahu Anda berapa banyak yang dikecualikan dari pajak. Jika rasio pengecualian Anda adalah 80% dari pembayaran bulanan $ 1.000, maka $ 800 dikeluarkan dari pajak penghasilan, dan $ 200 dikenai pajak.
Distribusi prematur (yang terjadi sebelum Anda mencapai usia 59 ½) dikenakan penalti 10%, dan untuk anuitas yang dibeli sebelum 14 Agustus 1982, metode FIFO (masuk pertama, keluar pertama) digunakan untuk penarikan. Untuk anuitas yang dibeli setelah 13 Agustus 1982, aturan penarikan adalah LIFO (masuk terakhir, keluar pertama), artinya penghasilan akan keluar terlebih dahulu. Anda harus membayar tidak hanya penalti 10% pada penarikan tetapi juga pajak penghasilan atas setiap bagian dari penarikan yang dianggap sebagai keuntungan investasi. Ini bukan keputusan bijak untuk menarik dana sebelum usia 59½, jadi cobalah untuk menghindarinya dengan cara apa pun.
Masalah Kualitas Kredit
Faktor terakhir yang perlu dipertimbangkan adalah kualitas kredit perusahaan asuransi. Ingatlah bahwa hanya karena Anda telah mengakumulasikan anuitas Anda di satu perusahaan asuransi selama 20 tahun terakhir, Anda tidak perlu memulai pembayaran dengan mereka. Jika perusahaan asuransi lain dengan peringkat tinggi telah menawarkan pembayaran bulanan yang lebih tinggi kepada Anda, mungkin ada baiknya Anda meluangkan waktu untuk melakukan pertukaran 1035 bebas pajak dengan perusahaan asuransi baru, tetapi pastikan untuk memeriksa biaya penyerahan pada kontrak Anda saat ini sebelum Anda memulai transfer apa pun.
Perusahaan asuransi memiliki karyawan bergaji baik di departemen khusus yang akan memberi Anda perkiraan pembayaran untuk setiap opsi. Buat mereka mendapat tambahan 1, 5% biaya yang mereka bebankan setiap tahun untuk kontrak Anda: Minta beberapa perusahaan asuransi berkualitas memberi Anda penawaran harga anuitas saat ini dengan beberapa opsi pembayaran.
Garis bawah
Memutuskan metode pembayaran annuitisasi terbaik untuk memilih untuk anuitas Anda tidak mudah. Pertimbangkan prioritas Anda, jumlah yang Anda butuhkan setiap bulan, dan berapa lama Anda berpikir Anda akan membutuhkan pembayaran ini.
Tentu saja, Anda dapat memilih untuk tidak menerima pembayaran sama sekali. Beberapa individu tidak memerlukan pemasukan dari dana yang telah menumpuk dalam anuitas mereka. Jika hal yang sama berlaku untuk Anda, pastikan untuk memeriksa penunjukan penerima Anda sudah benar karena anuitas dapat ditransfer ke penerima Anda pada saat Anda meninggal.
