Perubahan peraturan telah menghasilkan Perusahaan Penjaminan Manfaat Pensiun (PBGC) yang menjamin 401 (k) saldo yang dimasukkan ke dalam program pensiun yang memenuhi syarat. Artinya adalah bahwa jika perusahaan menawarkan program pensiun, 401 (k) saldo dapat dialihkan ke pensiun dan manfaat pensiun yang dihasilkan dari saldo berguling akan dijamin oleh PBGC seperti halnya manfaat pensiun sebelumnya. ke rollover.
Ini hanya akan berdampak pada orang-orang yang majikannya menawarkan kedua jenis paket. Apa pro dan kontra dari melakukan rollover jenis ini?
Penghasilan Seumur Hidup
Salah satu keluhan tentang sistem saat ini dari program iuran pasti seperti 401 (k) adalah bahwa ia menempatkan tanggung jawab untuk tabungan pensiun pada karyawan, tidak seperti program tunjangan pasti.
Banyak ahli dalam pendapatan pensiun merasa bahwa sebagian besar peserta akan lebih baik dengan aliran pendapatan seumur hidup yang dijamin dari jenis yang disediakan dengan mengambil manfaat pensiun sebagai aliran pendapatan anuit. Ini menghilangkan tanggung jawab peserta untuk mengelola aset pensiun mereka sendiri.
Tidak Ada Perlindungan Inflasi
Perubahan peraturan berkaitan dengan rencana pensiun perusahaan daripada rencana pemerintah kota, negara bagian dan federal. Pensiun perusahaan jarang diindeks ke inflasi melalui penyesuaian biaya hidup (COLA) seperti halnya program pensiun sektor publik. Setelah pembayaran dimulai, para pensiunan akan terkena dampak inflasi terhadap daya beli pembayaran bulanan mereka.
Jika saldo dibiarkan dalam akun rencana 401 (k) karyawan, mereka mungkin memiliki kesempatan untuk mendapatkan pengembalian investasi yang akan membuat mereka tetap terdepan dalam inflasi. Di sisi lain, akun mereka bisa kehilangan uang di pasar yang turun.
Selain itu, kombinasi dari memiliki program manfaat pasti serta rencana 401 (k) atau program kontribusi pasti serupa adalah yang kuat. Ini menyediakan sarana bagi pensiunan pensiunan untuk mendiversifikasi sumber pendapatan pensiun mereka. Mereka dapat membatalkan manfaat pensiun bulanan mereka dengan memberikan aliran pendapatan yang dijamin (atau sebagian besar dijamin) bersama dengan peluang untuk pertumbuhan investasi yang datang dengan program iuran pasti.
Paket Beku
Banyak program pensiun perusahaan membekukan manfaatnya. Ketika ini terjadi, pekerja tidak lagi dapat memperoleh manfaat pensiun tambahan berdasarkan formula pensiun seperti yang didasarkan pada pendapatan dan masa kerja.
Implikasi bagi siapa pun yang merenungkan semua atau sebagian dari 401 (k) mereka adalah risiko mengubah dolar ini menjadi “uang mati.” Ini berarti bahwa seorang peserta mungkin telah mengantisipasi menerima manfaat pensiun dari 401 (k) dolar yang sepadan dengan formula pensiun berdasarkan masa kerja dan pendapatan. Alih-alih, uang 401 (k) sebelumnya sekarang terjebak dalam program pensiun dengan manfaat stagnan.
Jika uang ini dibiarkan dalam rencana 401 (k) setidaknya akan ada peluang untuk keuntungan investasi di masa depan.
Batas Manfaat PBGC
Saat ini, PBGC menjamin pembayaran pensiun hingga $ 60.165 per tahun. PBGC hanya merupakan faktor jika pemberi kerja yang menawarkan pensiun bangkrut, jika tidak pembayaran pensiun adalah tanggung jawab perusahaan seperti halnya pinjaman bank.
Fitur bagus dari peraturan baru ini adalah bahwa setiap uang yang digulirkan ke program pensiun dari 401 (k) tidak tunduk pada batas tahunan $ 60.165 ini. Jika suatu program pensiun masuk dalam jaminan PBGC, karyawan akan menerima pembayaran anuitas bulanan berdasarkan jumlah 401 (k) uang yang ditransfer ke program pensiun di samping pembayaran untuk manfaat program pensiun asli.
Akankah Ini Menangkap?
CNBC melakukan survei pembaca online dan sekitar 92% responden menyatakan bahwa mereka tidak akan mempertimbangkan untuk memasukkan uang 401 (k) mereka ke dalam program pensiun majikan mereka.
Ini tidak terlalu mengejutkan mengingat bagaimana opsi distribusi lump-sum populer dari program pensiun telah tradisional. Banyak pensiunan tampaknya lebih suka memiliki kontrol lebih besar atas telur sarang pensiun mereka melalui rollover ke akun rekening pensiun individu (IRA). Pengaturan ini menawarkan fleksibilitas dalam jumlah yang ditarik dan memungkinkan opsi dalam hal meninggalkan uang kepada ahli waris, melalui IRA yang diwarisi misalnya.
Faktor lain mungkin bahwa PBGC hampir tidak dikenal sebagai Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) yang melakukan fungsi serupa dengan mengasuransikan deposito bank.
Haruskah Anda Menggulung 401 (k) ke Pensiun Anda?
Seperti kebanyakan masalah perencanaan keuangan, jawabannya adalah tergantung. Keadaan pribadi setiap orang berbeda, tetapi di sini ada beberapa faktor yang perlu dipertimbangkan penasihat keuangan untuk klien.
Apakah mereka nyaman mengelola 401 (k) dan rollover berikutnya ke IRA? Ini selalu menjadi pertimbangan jika mereka dihadapkan dengan opsi untuk mengambil pembayaran sebagai anuitas atau berguling sekaligus.
Sumber dana pensiun apa lagi yang mereka miliki? Apakah mereka sudah memiliki investasi pensiun yang signifikan di luar rencana atasan mereka saat ini? Ini mungkin termasuk IRA, investasi kena pajak atau anuitas. Selain itu, jangan lupa untuk memperhitungkan aset dana pensiun pasangan mereka. Jaminan Sosial dan pensiun dari mantan majikan juga harus dipertimbangkan. Singkatnya, Anda akan ingin melihat seluruh gambar pensiun klien sebelum membuat pilihan, apakah mereka harus memindahkan aset 401 (k) saat ini ke program pensiun.
Garis bawah
Sulit untuk mengatakan apakah aturan baru yang memungkinkan karyawan untuk memasukkan 401 (k) saldo mereka ke dalam program pensiun perusahaan mereka akan diterapkan. Meskipun niat baiknya ada sejumlah pro dan kontra untuk dipertimbangkan. Situasi setiap orang berbeda sehingga diperlukan analisis yang cermat.
