Daftar Isi
- Bagaimana cara kerja IRA?
- Strategi Terbaik
Ada dua jenis utama dari rekening pensiun perorangan (IRA) yang tersedia untuk Anda, dan apakah Anda memilih versi tradisional atau Roth, atau kombinasi keduanya, Anda akan mendapatkan cara yang menguntungkan pajak untuk menginvestasikan uang Anda lama- istilah.
Tetapi ada beberapa strategi investasi IRA yang benar-benar dapat meningkatkan tabungan pensiun Anda.
Pengambilan Kunci
- Mulai menabung sedini mungkin, bahkan jika Anda tidak dapat berkontribusi maksimal. Ambil kontribusi Anda di awal tahun atau dengan cicilan bulanan untuk mendapatkan efek peracikan yang lebih baik. Saat penghasilan Anda naik, pertimbangkan untuk mengonversi aset dalam IRA tradisional menjadi Roth. Anda akan senang nanti.
Bagaimana cara kerja IRA?
Jika Anda wiraswasta atau pemilik usaha kecil, salah satu jenis IRA adalah cara yang bagus untuk menghemat uang untuk masa pensiun Anda dan mendapatkan keringanan pajak.
Dalam kedua kasus tersebut, Anda dapat berinvestasi hingga $ 6.000 per tahun pada tahun pajak 2019 dan 2020, ditambah $ 1.000 lainnya jika Anda berusia 50 atau lebih. Anda dapat memiliki lebih dari satu IRA, tetapi itu adalah batasan untuk satu atau lebih. Ada satu perbedaan besar:
- IRA tradisional memberi Anda keringanan pajak segera untuk tahun ini. Artinya, jumlah yang Anda berkontribusi dikurangkan dari penghasilan kena pajak bruto Anda. Anda akan berhutang pajak jauh setelah Anda pensiun dan mulai mengambil uang keluar. Roth IRA tidak memberi Anda keringanan pajak segera. Anda membayar pajak penghasilan atas uang itu di tahun itu. Tetapi seluruh saldo akan bebas pajak saat Anda mulai mengeluarkannya setelah pensiun.
Pasangan dengan satu pasangan yang tidak memiliki penghasilan dapat melewati batas. Pasangan dengan penghasilan dapat berkontribusi pada IRA pasangan atas nama orang lain. Untuk melakukannya, Anda harus menikah dan mengajukan bersama. Ini berfungsi baik dengan IRA tradisional atau Roth.
IRA Tradisional
Satu catatan tentang pengurangan pajak yang datang dengan IRA tradisional. Anda dapat mengurangi seluruh kontribusi Anda untuk tahun ini, hingga batasnya, jika Anda maupun pasangan Anda tidak memiliki 401 (k) atau rencana pensiun lain di tempat kerja. Jika salah satu dari Anda dilindungi oleh suatu rencana, pengurangan dapat dikurangi atau dihilangkan.
IRA tradisional menumbuhkan pajak yang ditangguhkan. Artinya, Anda tidak akan membayar pajak atas uang selama bertahun-tahun Anda membangun dana. Namun, Anda akan membayar pajak penghasilan biasa pada seluruh saldo saat Anda menarik dana.
Anda juga harus mulai mengambil distribusi minimum yang disyaratkan (RMD) paling lambat 1 April setelah tahun kalender Anda mencapai usia 70½.
Roth IRA
Seperti dicatat, dengan Roth IRA Anda tidak mendapatkan keringanan pajak dimuka untuk uang yang Anda berkontribusi. Tetapi penarikan bebas pajak jika Anda berusia 59½ tahun atau lebih dan akun telah dibuka setidaknya selama lima tahun.
Tidak ada distribusi minimum yang diperlukan. Anda telah membayar pajak yang terhutang, sehingga IRS tidak peduli kapan atau apakah Anda mengeluarkan uang Anda. Anda bahkan dapat meninggalkannya untuk ahli waris Anda sebagai warisan bebas pajak.
Roth IRA tunduk pada batasan pendapatan untuk kelayakan. Jika Anda menghasilkan terlalu banyak, kelayakan Anda terbatas atau dihilangkan. Batas pendapatan disesuaikan dari tahun ke tahun:
- Pada tahun 2019, satu orang telah mengurangi kelayakan $ 122.000 dan tidak dapat berkontribusi untuk Roth di $ 137.000. Untuk pasangan, kisaran penghentian adalah $ 193.000 hingga $ 203.000. Pada tahun 2020, kisaran untuk satu orang adalah $ 124, 00 hingga $ 139.000. Kisaran untuk pasangan adalah $ 196.000 hingga $ 206.000.
Strategi Terbaik
Jenis IRA apa pun yang Anda pilih (dan Anda dapat memiliki keduanya), Anda dapat meningkatkan telur sarang Anda dengan mengikuti beberapa strategi sederhana.
1. Mulai Dini
Senyawa memiliki efek bola salju, terutama ketika ditangguhkan pajak atau bebas pajak. Pengembalian investasi Anda diinvestasikan kembali dan menghasilkan lebih banyak pengembalian, yang diinvestasikan kembali, dan seterusnya. Semakin lama uang Anda bertambah, semakin besar saldo IRA Anda.
Jangan berkecil hati jika Anda tidak dapat berkontribusi dalam jumlah maksimum pada tahun tertentu. Investasikan apa pun yang Anda bisa. Bahkan kontribusi kecil dapat memperluas telur sarang Anda secara substansial dengan waktu yang cukup.
2. Jangan Menunggu Hingga Hari Pajak
Banyak orang berkontribusi untuk IRA mereka ketika mereka mengajukan pajak, biasanya pada 15 April tahun berikutnya. Ketika Anda menunggu, Anda menolak kontribusi Anda kesempatan untuk tumbuh hingga 15 bulan. Anda juga berisiko melakukan seluruh investasi pada titik tinggi di pasar.
Menghasilkan uang kontribusi Anda pada awal tahun pajak memungkinkannya bertambah lama. Bergantian, membuat kontribusi kecil bulanan lebih mudah pada anggaran Anda dan masih membuat Anda ke tempat yang tepat.
3. Pikirkan Tentang Seluruh Portofolio Anda
IRA Anda mungkin hanya bagian dari uang yang Anda sisihkan untuk masa depan. Sebagian dari uang itu mungkin ada di akun-akun reguler yang kena pajak. Penasihat keuangan sering merekomendasikan untuk mendistribusikan investasi di seluruh akun berdasarkan bagaimana mereka akan dikenakan pajak.
Biasanya, ini berarti obligasi — yang dividennya dikenakan pajak sebagai pendapatan biasa — paling baik dibeli untuk IRA, untuk menunda tagihan pajak. Saham yang menghasilkan capital gain dikenakan pajak dengan tarif lebih rendah, jadi lebih baik digunakan dalam akun kena pajak.
Namun dalam praktiknya, tidak selalu sesederhana itu. Misalnya, reksa dana yang dikelola secara aktif, yang dapat menciptakan banyak distribusi perolehan modal kena pajak, mungkin lebih baik dalam IRA. Dana indeks yang dikelola secara pasif, yang cenderung menghasilkan distribusi capital gain yang jauh lebih rendah, mungkin baik-baik saja dalam akun kena pajak.
Jika sebagian besar tabungan pensiun Anda ada dalam rencana yang disponsori perusahaan, seperti 401 (k), dan itu diinvestasikan relatif konservatif, Anda mungkin menggunakan IRA Anda untuk lebih berani. Ini dapat memberikan peluang untuk melakukan diversifikasi menjadi saham-saham berkapitalisasi kecil, pasar asing yang baru muncul, real estat, atau jenis dana khusus lainnya.
4. Pertimbangkan Investasi dalam Saham Individual
Reksa dana adalah investasi IRA paling populer karena mudah dan menawarkan diversifikasi. Namun, mereka melacak tolok ukur tertentu dan sering melakukan sedikit lebih baik daripada rata-rata.
Mungkin ada cara untuk mendapatkan pengembalian investasi pensiun yang lebih tinggi jika Anda memiliki keahlian dan waktu untuk memilih saham individu.
Berinvestasi dalam saham individu membutuhkan lebih banyak penelitian, tetapi dapat menghasilkan pengembalian yang lebih tinggi untuk portofolio Anda. Secara umum, setiap saham dapat memberi Anda lebih banyak kontrol, biaya manajemen lebih rendah, dan efisiensi pajak yang lebih besar.
5. Pertimbangkan Konversi ke Roth IRA
Untuk beberapa wajib pajak, mungkin menguntungkan untuk mengubah IRA tradisional yang ada menjadi Roth IRA. Akun Roth sering lebih masuk akal jika Anda cenderung berada di golongan pajak yang lebih tinggi di masa pensiun daripada sekarang.
Tidak ada batasan berapa banyak uang yang dapat Anda konversi dari IRA tradisional ke Roth. Dan tidak ada batasan kelayakan penghasilan untuk seorang Roth konversi, baik. Akibatnya, aturan-aturan ini menyediakan cara bagi orang-orang yang menghasilkan terlalu banyak uang untuk berkontribusi ke Roth secara langsung untuk mendanai dengan Roth dengan menggulingkan IRA tradisional.
Tentu saja, Anda harus membayar pajak penghasilan atas uang itu pada tahun Anda mengubahnya menjadi Roth. Dan itu bisa sangat besar, jadi lihatlah angka-angkanya sebelum Anda membuat keputusan.
Ini contoh singkatnya. Katakanlah Anda berada di braket pajak marjinal 22% dan Anda ingin mengonversi IRA tradisional $ 50, 000. Anda harus membayar pajak setidaknya $ 11.000. Di sisi lain, Anda tidak akan berhutang pajak saat mengambil uang dari Roth IRA Anda di masa mendatang. Dan itu termasuk uang yang didapat dari investasi Anda.
Ini pada dasarnya bermuara pada apakah lebih masuk akal untuk mengambil pajak sekarang atau nanti. Semakin lama cakrawala waktu Anda, konversi akan semakin menguntungkan. Itu karena penghasilan akun Roth yang baru, yang sekarang bebas pajak, akan memiliki lebih banyak tahun untuk ditambah. Dan Anda tidak perlu khawatir tentang aturan lima tahun, baik.
6. Beri nama Penerima
Memberi nama penerima untuk IRA Anda dapat memungkinkannya untuk terus tumbuh bahkan setelah kematian Anda.
Menambahkan penerima tidak hanya menghindari masalah-masalah ini, tetapi dalam beberapa kasus dapat memungkinkan ahli waris Anda untuk meluruskan penangguhan pajak dengan mengambil distribusi daripada pembayaran sekaligus.
Selain itu, pasangan dapat menggulingkan IRA Anda ke akun baru dan tidak harus mulai mengambil distribusi sampai dia mencapai usia 70 ½. Kemudian, pasangan Anda dapat meninggalkan akun ke penerima lain, yang mengkalibrasi ulang persyaratan distribusi.
Jika Anda ingin menyebutkan lebih dari satu penerima, cukup bagikan IRA Anda ke dalam akun terpisah, satu untuk setiap orang.
Ada aturan penerima yang terpisah, tergantung pada jenis IRA yang Anda serahkan kepada ahli waris Anda. Tanyakan kepada penasihat keuangan Anda untuk memastikan Anda menggunakan strategi pajak yang paling efisien pajak.
