Apa Tingkat Pembangkitan Modal Internal (ICGR)?
Tingkat generasi modal internal (ICGR) adalah tingkat matematika yang dapat diukur yang menggambarkan seberapa cepat bank dapat menghasilkan. Tingkat pembangkitan modal internal dihitung dengan membagi laba ditahan bank dengan saldo rata-rata dari ekuitas gabungan semua pemegang saham untuk periode akuntansi tertentu. Saldo laba bank ditemukan dengan mengurangi dividen yang dibayarkan dari laba bersih menggunakan laporan laba rugi, sedangkan nilai ekuitas pemilik dapat ditemukan di neraca.
ICGR yang lebih tinggi meningkatkan profitabilitas bank dan menunjukkan bahwa ICGR memiliki modal tambahan yang tersedia untuk memberikan pinjaman baru.
Formula untuk Tingkat Pembangkitan Modal Internal (ICGR) Adalah
ICGR = Rata-rata gabungan equityRetained income
Apa yang Diceritakan oleh Tingkat Pembangkitan Modal Internal (ICGR)?
Semakin tinggi tingkat pembangkitan modal internal, semakin besar kemampuan bank untuk menghasilkan modal untuk meminjamkan kepada peminjam yang kemudian menghasilkan pendapatan bunga baru untuk bank. Tingkat pengembalian modal internal meningkat dengan keseluruhan profitabilitas bank dan juga dipengaruhi oleh harga sahamnya karena harga saham terkait dengan nilai rata-rata ekuitas pemilik.
Cara alternatif untuk menghitung tingkat pembangkitan modal internal adalah dengan mengambil rasio plowback dan dikalikan dengan laba atas ekuitas (ROE). Rasio pembajakan adalah apa yang tersisa setelah dividen dibayarkan dari laba ditahan.
Namun cara lain untuk memikirkan ICGR adalah bahwa ia memberi tahu bank yang hanya mengandalkan modal yang dihasilkan secara internal, ia dapat memperluas asetnya dengan jumlah tertentu sambil mempertahankan rasio modalnya. Dalam hal ini, perhitungan dapat diubah ke:
ICGR = Pengembalian ekuitas ∗ (1 − rasio pembayaran dividen)
Contoh Cara Menggunakan Internal Generation Generation Rate (ICGR)
Sebagai contoh hipotetis, jika rasio cadangan untuk perusahaan ditentukan 0, 80 dan pengembalian atas ekuitasnya adalah 17%, tingkat pembangkitan modal internal adalah 13, 6%. Dengan demikian, perusahaan menumbuhkan ekuitas modal internal sebesar 13, 6%:
ICGR = 0, 17 ∗ 0, 80 = 0, 136
Atau, kita bisa mulai dengan laba ditahan untuk perusahaan sebesar $ 650.000 dan menemukan dari neraca bahwa rata-rata ekuitas pemilik untuk periode tersebut bernilai $ 4, 78 juta. Tingkat pembangkitan modal internal akan menjadi $ 650.000 / $ 4.780.000 = 0, 136, atau 13, 6%. Either way, dua metode penghitungan ICGR perusahaan menghasilkan hasil yang sama.
