Apa itu Anuitas Pensiun Individu?
Anuitas pensiun individu adalah wahana investasi yang mirip dengan rekening pensiun individu (IRA) yang dijual oleh perusahaan asuransi.
Pengambilan Kunci
- Anuitas pensiun individu adalah kontrak asuransi yang berfungsi seperti rekening pensiun individu, atau IRA. Anuitas pensiun individu hanya berinvestasi dalam anuitas tetap atau variabel, sedangkan IRA menawarkan berbagai investasi. Seperti IRA, anuitas pensiun individu datang baik secara dan versi Roth. Bergantung pada jenisnya, pemilik dapat mengambil pengurangan pajak dimuka atau menerima penghasilan bebas pajak nanti.
Cara Kerja Anuitas Pensiun Perorangan
Seperti jenis anuitas lainnya, anuitas pensiun individu adalah kontrak antara individu dan perusahaan asuransi. Individu menyumbang jumlah yang disepakati, dan perusahaan asuransi berjanji untuk membayar uang kembali, dengan bunga, di beberapa tanggal di masa depan, baik dalam bentuk lump sum atau sebagai serangkaian pembayaran rutin. Individu sering membeli anuitas untuk menambah penghasilan pensiun mereka yang lain, seperti Jaminan Sosial.
Anuitas pensiun individu dapat berbentuk anuitas tetap atau anuitas variabel. Anuitas tetap membayar tingkat bunga yang ditentukan, sementara anuitas variabel mendasarkan pengembaliannya pada portofolio reksa dana yang dipilih oleh pemilik anuitas. Selama apa yang dikenal sebagai fase akumulasi, uang dalam akun anuitas tumbuh pajak tangguhan.
Anuitas pensiun individu yang dibeli dalam IRA memiliki batas kontribusi yang sama, ketentuan mengejar ketinggalan, dan keuntungan pajak dasar seperti IRA. Untuk tahun 2020, batas kontribusi tahunan adalah $ 6.000 untuk orang di bawah usia 50. Mereka yang berusia 50 tahun ke atas memenuhi syarat untuk memberikan kontribusi tambahan $ 1.000, dengan total $ 7.000.
Juga seperti IRA, anuitas pensiun individu tersedia dalam versi tradisional dan Roth. Dengan versi tradisional, kontribusi pemilik biasanya dapat dikurangkan dari pajak untuk tahun pembuatannya, tetapi penarikan dikenai pajak di kemudian hari. Versi Roth tidak memberikan pengurangan pajak dimuka tetapi penarikan kemudian dapat bebas pajak.
Ketika pemilik anuitas mulai menerima pendapatan reguler dari akun - dikenal sebagai fase pembayaran - bahwa uang akan dikenakan pajak sebagai pendapatan biasa, dalam kasus anuitas pensiun individu tradisional, atau tidak dikenakan pajak, dalam kasus Roth. Ini juga cara kerja IRA tradisional dan Roth.
Sejumlah aturan khusus berlaku untuk anuitas pensiun individu. Anuitas harus dikeluarkan atas nama pemilik, dan hanya pemilik anuitas atau penerima manfaat yang masih hidup yang berhak menerima manfaat dari kontrak. Seluruh kepentingan pemilik dalam anuitas harus sepenuhnya dipegang, dan pemilik tidak diizinkan untuk mentransfer saldo kepada orang lain (meskipun mereka dapat menyebutkan nama penerima setelah kematian mereka). Premi anuitas harus fleksibel, sehingga pemilik dapat mengubah jumlah pembayaran mereka jika pendapatan mereka berubah.
Anuitas pensiun individu lebih terbatas dalam pilihan investasi mereka daripada IRA, yang dapat berinvestasi dalam berbagai jenis sekuritas.
Anuitas Pensiun Individu vs. Akun Pensiun Individu
Perbedaan terbesar antara anuitas pensiun individu dan IRA adalah jenis investasi yang mereka miliki. Anuitas pensiun individu terbatas pada anuitas tetap dan variabel saja. IRA dapat memiliki beragam investasi, termasuk saham, obligasi, reksadana, dan real estat.
Anuitas juga dikenal dengan biayanya yang tinggi, sehingga IRA mungkin merupakan cara yang lebih ekonomis untuk berinvestasi untuk masa pensiun.
