Skema pensiun pribadi (PPS), yang juga dikenal sebagai program pensiun pribadi, adalah kendaraan investasi perorangan istimewa Inggris. Tujuan utama dari rencana ini adalah menabung untuk pensiun, tetapi beberapa rencana juga memberikan manfaat kematian bagi penerima manfaat yang ditunjuk orang yang meninggal itu.
Apa itu Skema Pensiun Pribadi dan Bagaimana Cara Kerjanya?
PPS adalah program kontribusi pasti swasta yang dikelola untuk investor oleh perusahaan asuransi atau perusahaan investasi. Investor yang membuat rencana memilih penyedia, dan penyedia menginvestasikan uang yang dibayarkan, memberikan jumlah uang yang terakumulasi pada saat investor pensiun. Pada saat pensiun, investor dapat menggunakan uang ini untuk membeli anuitas atau hanya menyimpan uang di bank dan mulai menarik uang untuk bertahan hidup sampai mati. Siapa pun yang bekerja sendiri dapat memulai PPS. Juga, setiap karyawan yang bekerja untuk sebuah perusahaan tetapi tidak dapat bergabung dengan rencana yang disponsori majikan diizinkan untuk memulai PPS. Dalam beberapa kasus, seorang karyawan dalam rencana yang disponsori perusahaan yang juga mendapatkan penghasilan di tempat lain mungkin dapat memulai PPS.
Seorang individu dengan PPS dapat menyumbangkan jumlah yang lebih rendah 100% dari pendapatan tahunannya atau tunjangan saat ini. Pada 2016, tunjangan tahunan adalah 40.000 pound. Jadi, jika seseorang menghasilkan 60.000 pound, misalnya, maka ia diizinkan untuk berinvestasi 40.000 pound ke dalam PPS. Di sisi lain, jika individu hanya menghasilkan 30.000 pound, ia dapat menginvestasikan 30.000 pound penuh ke PPS. Jumlah tunjangan tahunan berubah setiap tahun, sehingga disarankan untuk mengonfirmasi jumlah tersebut dengan profesional pajak yang berpusat di Inggris untuk menentukan apa yang legal. Pembayaran jumlah lump-sum akhir dari PPS tergantung pada berapa banyak yang dikontribusikan setiap tahun, berapa lama rencana itu ada, pemilihan keamanan, alokasi aset, dan kinerja pasar. Meskipun akun harus naik nilainya setiap tahun, tidak ada jaminan bahwa ini akan terjadi.
Pilihan Investasi Skema Pensiun Pribadi
Program pensiun berbasis pengusaha tidak menawarkan individu pilihan untuk berinvestasi. Pilihan ini tidak berlaku untuk PPS. Seorang individu yang berinvestasi dalam PPS memiliki beberapa fleksibilitas pilihan untuk berinvestasi kontribusi. Rencana biasanya menawarkan dana berbasis uang tunai, dana obligasi korporasi, dana ekuitas dan investasi internasional. Meskipun biasanya ada pilihan investasi default, investor PPS memiliki kontrol lebih besar atas alokasi aset mereka dan dapat menyesuaikan portofolio PPS mereka berdasarkan toleransi risiko dan horizon waktu mereka, yang penting dalam perencanaan pensiun keseluruhan.
Manfaat Lain dari Skema Pensiun Pribadi
Selain manfaat utama memungkinkan individu untuk merencanakan masa pensiun dengan cara yang mereka tidak bisa lakukan sebaliknya dan memungkinkan fleksibilitas pilihan investasi, PPS memiliki beberapa manfaat penting dan berguna lainnya, seperti kemampuan untuk mengambil jumlah bebas pajak dari rencana pensiun. Meskipun sebagian besar dari rencana akan dikenakan pajak pada tingkat pendapatan individu, seorang investor di PPS memiliki opsi untuk mengambil hingga 25% dari tabungannya sebagai jumlah bebas pajak. Meskipun ini akan mengurangi jumlah penghasilan pensiun individu hingga 75% dari tabungan PPS-nya, sisanya dapat digunakan untuk menghilangkan utang, seperti hipotek. Seorang investor harus bekerja secara langsung dengan penasihat keuangan untuk menentukan proporsi paling menguntungkan dari lump sum PPS kena pajak dan tidak kena pajak.
Manfaat utama lain dari PPS adalah manfaat kematian. Jika pemilik PPS meninggal sebelum pensiun, pembayaran saldo sekaligus dapat dilakukan kepada pasangan atau penerima manfaat yang ditunjuk. Dalam hal ini, PPS mirip dengan polis asuransi jiwa yang didanai sendiri.
