Daftar Isi
- Pendapatan Pensiun Reguler
- Potensi Penghasilan Pensiun
- Arus Kas dan Waktu
- Rencana Penarikan
- Urutan Penarikan
- Manajemen Pajak
- Mengelola RMD
- Untuk menyimpulkan
Fungsi penghasilan pensiun jauh berbeda dari pendapatan selama tahun-tahun kerja Anda. Ketika Anda dipekerjakan, kemungkinan besar Anda memiliki satu majikan dan satu sumber penghasilan tunggal. Sebagai pensiunan, Anda kemungkinan menerima pendapatan dari berbagai sumber, termasuk Jaminan Sosial, satu atau lebih IRA, mungkin pensiun, dan satu atau dua akun investasi.
Saat bekerja, Anda menerima cek secara berulang — seperti setiap dua minggu. Sebagai pensiunan, Anda mungkin menerima penghasilan bulanan, triwulanan, tahunan, dan bahkan secara sporadis. Tambahkan fakta bahwa sebagian dari penghasilan pensiun Anda kemungkinan besar akan berasal dari investasi (tabungan), yang harus Anda lindungi untuk membuatnya bertahan lama, dan itu semua bisa membingungkan.
Pendapatan Pensiun Reguler
Anda memiliki dua jenis pendapatan di masa pensiun — reguler dan potensial. Penghasilan pensiun reguler seperti gaji. Itu tiba dengan jadwal yang telah ditentukan dan akan berlanjut selama sisa hidupmu.
Keamanan sosial. Program pensiun pemerintah ini merupakan bagian penting dari pendapatan pensiun reguler bagi banyak orang. Ini didasarkan pada penghasilan Anda selama tahun-tahun kerja Anda dan didistribusikan kepada Anda setiap bulan. Jaminan Sosial akan disesuaikan setiap tahun untuk inflasi, sehingga jumlah yang Anda terima akan naik setiap tahun.
Pensiun manfaat pasti. Program imbalan pasti, mirip dengan Jaminan Sosial, menawarkan pendapatan seumur hidup bulanan berdasarkan penghasilan Anda selama tahun-tahun kerja Anda. Program pensiun tradisional ini semakin langka, tetapi beberapa orang cukup beruntung memilikinya. Kebanyakan orang yang pensiun dari pekerjaan yang menawarkan pensiun manfaat pasti mengambil uang mereka dalam bentuk anuitas.
Program pensiun iuran pasti. Rencana kontribusi pasti — rencana 401 (k), misalnya — jauh lebih umum dewasa ini daripada pensiun tradisional. Beberapa majikan mengizinkan pekerja yang pensiun untuk membatalkan rencana iuran pasti mereka untuk menghasilkan aliran pendapatan seumur hidup seperti yang berasal dari pensiun manfaat pasti. Annuitizing membebaskan Anda dari membuat keputusan investasi dan memberikan penghasilan rutin seumur hidup, tetapi sering kali disertai dengan biaya tinggi dan sedikit atau tanpa perlindungan inflasi.
Pekerjaan. Bekerja penuh atau paruh waktu di masa pensiun adalah salah satu cara Anda dapat meningkatkan jumlah penghasilan pensiun reguler Anda. Ini bukan untuk semua orang, tetapi beberapa orang melihat manfaat sosial dan finansial dengan tetap menjadi pekerja.
Potensi Penghasilan Pensiun
Jenis kedua dari pendapatan pensiun berasal dari tabungan dan investasi, termasuk 401 (k) dan IRA. Ini adalah pendapatan potensial baik dari penarikan reguler atau dengan mengambil uang sesuai kebutuhan.
Akun yang diuntungkan pajak. Majikan Anda dapat mengizinkan Anda untuk mengambil dana program imbalan pasti atau kontribusi pasti dalam jumlah sekaligus. Anda dapat menggulung dana ke IRA untuk menunda pajak sampai uang ditarik atau membayar pajak dan segera mengakses dana. Anda juga dapat meninggalkan rencana kontribusi pasti di tempat. Dalam semua kasus, uang biasanya diinvestasikan.
Investasi dan rekening tabungan. Anda mungkin memiliki satu atau lebih akun investasi kena pajak yang dapat menjadi sumber penghasilan sesuai kebutuhan. Dan, satu harapan, Anda juga memiliki dana darurat dengan tiga hingga enam bulan pengeluaran bulanan yang dapat Anda manfaatkan sesuai kebutuhan.
Membalikkan hipotek. Hipotek terbalik memungkinkan Anda mengubah ekuitas rumah menjadi pinjaman. Anda dapat mengambil hasil dalam jumlah sekaligus (untuk berinvestasi), serangkaian pembayaran rutin, atau jalur kredit. Karena itu pinjaman, uang itu tidak kena pajak. Yang penting untuk dipertimbangkan adalah bahwa Anda harus membayar kembali pinjaman ketika Anda meninggal atau menjual rumah Anda.
Pengambilan Kunci
- Ada dua jenis pendapatan pensiun — reguler dan potensial. Pendapatan pensiun potensial dapat mencakup IRA, 401 (k), dan hipotek terbalik. Ada empat jenis pendapatan pensiun reguler, termasuk jaminan sosial, pensiun manfaat pasti, pensiun program kontribusi pasti, dan pekerjaan. Mengatur arus kas dan penarikan adalah bagian penting dari perencanaan pensiun, yang mencakup penganggaran untuk pengeluaran dan memiliki rencana, seperti aturan 4%, di tempatnya. Akun investasi yang dapat dicairkan harus disadap terlebih dahulu selama masa pensiun, diikuti oleh investasi bebas pajak, kemudian akun yang ditangguhkan pajak. Pada usia 70 setengah tahun, Anda harus mengambil distribusi minimum yang diperlukan dari semua akun investasi kecuali IRA Roth.
Arus Kas dan Waktu
Pertama, kurangi pendapatan pensiun reguler dari pengeluaran bulanan penting termasuk perumahan, transportasi, utilitas, makanan, pakaian, dan perawatan kesehatan. Jika penghasilan tetap tidak mencakup semuanya, Anda mungkin perlu lebih banyak penghasilan. Pengeluaran yang tidak penting — seperti perjalanan, makan di luar, dan hiburan — datang terakhir dan sering dibayar dengan menarik diri dari tabungan pensiun dan investasi.
Rencana Penarikan
Sebelum mengambil uang dari investasi, Anda perlu rencana. Di sinilah penasihat keuangan tepercaya dapat membantu. Satu sistem umum, aturan 4%, melibatkan penarikan 4% dari nilai total uang tunai dan akun investasi Anda setiap tahun dan memberi diri Anda kenaikan inflasi 2% tahunan. "Anda juga bisa mengambil sebagian dari tabungan dan investasi Anda dan membeli anuitas segera untuk memberikan arus kas berkelanjutan untuk pengeluaran penting.
Urutan Penarikan
Tarik dana dari akun investasi kena pajak terlebih dahulu untuk mengambil keuntungan dari tarif pajak yang lebih rendah (dividen dan capital gain). Berikutnya, ambil dana dari akun investasi bebas pajak, diikuti oleh akun yang ditangguhkan pajak seperti 401 (k), 403 (b), dan IRA tradisional. Anda harus menggunakan rekening pensiun yang bebas pajak, termasuk Roth IRA, untuk memungkinkan uang tumbuh bebas pajak selama mungkin.
Manajemen Pajak
Jika pajak negara bagian atau federal tidak ditahan dari beberapa distribusi pensiun Anda, Anda mungkin perlu mengajukan pajak estimasi triwulanan. Beberapa negara tidak mengenakan pajak penghasilan pensiun, sementara yang lain melakukannya. Hal yang sama berlaku untuk pajak daerah.
Distribusi akun investasi kena pajak dikenakan pajak berdasarkan apakah investasi yang dijual dikenakan tarif pajak capital gain jangka pendek atau panjang. Penarikan dari akun yang ditangguhkan pajak diperlakukan sebagai pendapatan biasa. Akhirnya, hampir selalu lebih baik untuk menggulirkan distribusi lump-sum ke akun pajak tangguhan untuk menghindari gigitan pajak satu tahun yang besar.
Antara 50% dan 85% dari penghasilan Jaminan Sosial Anda akan dikenakan pajak, tergantung pada total pendapatan Anda.
Mengelola Distribusi Minimum yang Dibutuhkan (RMD)
Setelah Anda mencapai usia 70 setengah tahun, Anda harus mengambil distribusi minimum yang disyaratkan (RMD) dari semua akun pensiun kecuali Roth IRA Anda. Jumlah distribusi kira-kira harus menyamakan dengan saldo akun Anda di akhir tahun sebelumnya, dibagi dengan usia harapan hidup statistik Anda.
Anda harus mengeluarkan uang ini pada tanggal 1 April tahun berikutnya setelah tahun saat Anda berusia 70-an-setengah tahun. Setelah itu, semua RMD akan jatuh tempo pada 31 Desember. Jumlah yang Anda ambil selama tahun tersebut dihitung untuk RMD Anda. Semua RMD dikenai pajak sebagai pendapatan biasa kecuali yang berasal dari Roth 401 (k) —Anda harus mengeluarkan RMD dari Roth 401 (k), tetapi Anda tidak akan berhutang pajak untuk itu.
Jika Anda masih bekerja di 70-dan-setengah, Anda tidak harus mengambil RMD dari 401 (k) di perusahaan tempat Anda saat ini bekerja (kecuali jika Anda memiliki 5% atau lebih dari perusahaan itu). Anda akan, bagaimanapun, berutang RMD pada 401 (k) dan IRA lain yang Anda miliki. Bergantung pada rencana Anda, Anda mungkin dapat mengimpor 401 (k) masih dengan majikan sebelumnya ke majikan Anda saat ini untuk menunda RMD pada akun itu.
Administrator rencana pensiun Anda harus menghitung RMD Anda untuk Anda setiap tahun, dan sebagian besar akan mengambil pajak negara bagian dan federal yang diperlukan dan mengirimkan saldo kepada Anda pada waktu yang tepat. Namun, pada akhirnya, tanggung jawab adalah milik Anda.
Untuk menyimpulkan
Mengelola pendapatan pensiun lebih dari sekadar menerima uang dan menggunakannya untuk membayar tagihan. Beberapa orang menggabungkan akun pensiun mereka untuk membuatnya lebih mudah untuk mengelola mereka. Bergantung pada sifat dan fitur akun Anda, seperti biaya, ini mungkin atau mungkin tidak bijaksana. Selain itu, uang dalam 401 (k) mungkin lebih terlindungi dari kreditor daripada dana di IRA.
