Ada banyak alasan untuk mempertimbangkan rollover akun pensiun individu (IRA) Roth, yang mentransfer dana dari IRA tradisional yang ada (atau akun pensiun lain) ke Roth IRA. Berikut ini sekilas cara mengonversi ke Roth IRA, plus pertimbangan saat memutuskan apakah masuk akal untuk Anda.
Pengambilan Kunci
- Rollover IRA Roth (atau konversi) menggeser uang dari IRA tradisional atau 401 (k) menjadi Roth. Anda bisa mendapatkan sekitar batas pendapatan Roth IRA dengan melakukan rollover. Anda akan berhutang pajak pada jumlah yang Anda konversi, dan itu bisa sangat besar.
Cara Mengkonversi ke Roth IRA
Sebagian besar perusahaan pialang besar membuatnya mudah dikonversi menjadi Roth. Secara umum, ini adalah proses tiga langkah:
1. Dana IRA tradisional Anda (atau akun pensiun lain). Jika Anda belum memilikinya, Anda harus membuka dan mendanai yang pertama.
2. Bayar pajak atas kontribusi dan keuntungan Anda. Anda membuat kontribusi Roth IRA dengan dolar setelah pajak. Jika Anda sudah mengurangi kontribusi IRA tradisional Anda, Anda akan berhutang pajak sekarang. Ini terdengar seperti langkah yang cukup mudah, tetapi perlu diingat bahwa beban pajak bisa sangat besar.
3. Konversi akun ke Roth IRA. Jika Anda belum memiliki Roth IRA, Anda akan membukanya selama rollover.
Metode Rollover Roth IRA
Cara termudah untuk mengkonversi ke Roth adalah wali amanat ke wali amanat atau rollover langsung dari satu lembaga keuangan ke yang lain. Beri tahu penyedia IRA tradisional Anda bahwa Anda ingin mentransfer uang langsung ke penyedia Roth IRA Anda.
Jika kedua IRA berada di perusahaan yang sama, Anda dapat meminta lembaga keuangan Anda untuk mentransfer jumlah tertentu dari IRA tradisional Anda ke Roth Anda. Metode ini disebut transfer wali amanat yang sama.
Dengan rollover tidak langsung, Anda menerima distribusi dari IRA tradisional Anda. Anda kemudian memiliki 60 hari untuk menyimpannya ke Roth IRA Anda.
Mengonversi dari 401 (k)
Anda dapat mengonversi akun pensiun lain, seperti paket 401 (k) atau 403 (b) yang disponsori majikan, juga, begitu Anda meninggalkan pekerjaan Anda. Beberapa paket memungkinkan Anda mengakses uang saat Anda masih bekerja — “distribusi dalam layanan.” Namun, Anda biasanya harus mencapai usia 59 ½ sebelum Anda dapat melakukannya.
Kemudian, Anda hanya memiliki 60 hari untuk menyetor semua uang ke dalam akun Roth yang baru — termasuk 20% yang tidak Anda terima. Kehilangan batas waktu dan uang yang tidak terguling ke Roth IRA akan dikenakan penalti penarikan awal 10% jika Anda lebih muda dari 59 ½. Dan Anda masih akan berada di hook untuk pajak penghasilan pada seluruh jumlah yang dikonversi.
Roth IRA Keuntungan
Roth IRA menawarkan beberapa manfaat utama yang tidak ditawarkan oleh program pensiun lain.
Sebagai permulaan, pendapatan Roth IRA tumbuh bebas pajak, dan penarikan dalam pensiun juga bebas pajak. Juga, Anda dapat menarik kontribusi Anda kapan saja, berapapun usia Anda. Terlebih lagi, tidak ada distribusi minimum yang diperlukan (RMD) untuk Roth IRA. Itu berarti jika Anda tidak membutuhkan uang, Anda dapat meninggalkan akun sendirian dan memberikannya kepada ahli waris Anda.
Konversi Roth sangat menarik jika Anda mengharapkan tarif pajak masa depan Anda lebih tinggi dari tarif Anda saat ini. Dan jika penghasilan Anda cukup tinggi untuk mencegah Anda berkontribusi langsung ke Roth IRA, Anda dapat menggunakan konversi Roth sebagai entri pintu belakang ke penghasilan bebas pajak di masa depan dalam masa pensiun.
Haruskah Anda Mengkonversi ke Roth IRA Sekarang?
Setelah Anda memutuskan Roth IRA adalah pilihan pensiun terbaik Anda, keputusan untuk mengonversi turun ke tagihan pajak tahun Anda saat ini. Itu karena ketika Anda memindahkan uang dari rekening pensiun sebelum pajak, seperti IRA tradisional atau 401 (k), ke Roth, Anda harus membayar pajak atas penghasilan itu.
Pro
-
- Roth IRA memiliki keuntungan pajak yang besar, termasuk pertumbuhan bebas pajak dan penarikan bebas pajak di masa pensiun.
-
- Anda dapat menarik kontribusi kapan saja, dengan alasan apa pun, bebas pajak.
-
- Tidak seperti IRA tradisional dan 401 (k), Roth tidak memerlukan distribusi minimum.
Cons
-
- Anda membayar pajak untuk konversi — dan itu bisa sangat besar.
-
- Anda mungkin tidak mendapat manfaat jika tarif pajak Anda lebih rendah di masa mendatang.
-
- Anda harus menunggu lima tahun untuk melakukan penarikan bebas pajak dari Roth, bahkan jika Anda sudah berusia 59½ tahun.
Masuk akal: Jika Anda memasukkan uang itu ke dalam Roth semula, Anda akan membayar pajak untuk tahun itu ketika Anda berkontribusi.
Rollover Roth IRA paling bermanfaat saat:
- Anda memiliki uang tunai untuk membayar pajak. Anda mungkin tergoda untuk menggunakan sebagian dana yang dikonversi untuk membayar pajak Anda. Tetapi itu berarti Anda akan kehilangan uang atau pertumbuhan yang bebas pajak selama bertahun-tahun atau puluhan tahun. Dan, Anda mungkin berhutang denda 10% untuk uang tersebut. Itu tidak memicu konsekuensi pajak yang berat. Hati-hati: Jumlah yang Anda konversi, ketika Anda menambahkannya ke pendapatan tahun Anda saat ini, dapat memindahkan Anda ke braket pajak yang lebih tinggi atau membuat Anda dikenakan pajak yang tidak akan Anda bayar. Misalnya, pensiunan yang mengonversi aset menjadi Roth IRA dapat akhirnya membayar lebih banyak pajak atas tunjangan Jaminan Sosial mereka dan premi Medicare yang lebih tinggi jika jumlah yang dikonversi mengangkat pendapatan mereka di atas tingkat tertentu. Seorang penasihat pajak dapat membantu mengatasi angka-angkanya. Akun IRA Anda saat ini telah mengalami kerugian baru-baru ini. Saldo yang lebih rendah dalam IRA tradisional Anda berarti Anda akan berhutang pajak lebih sedikit pada waktu konversi dan memiliki potensi lebih besar untuk pertumbuhan bebas pajak. Jika Anda mengonversi saldo akun pensiun yang ada ke Roth IRA tahun kalender ini, Anda akan membayar pajak saat Anda mengajukan pengembalian pajak pada batas waktu pajak tahun depan. Anda berada di golongan pajak yang lebih rendah dari biasanya, mungkin karena Anda bekerja lebih sedikit, berganti pekerjaan, atau melewatkan bonus. Anda memiliki potongan lebih banyak itemable daripada biasanya, yang dapat membantu menurunkan penghasilan kena pajak Anda. Anda mendapatkan terlalu banyak untuk berkontribusi pada Roth di tahun berjalan, tetapi Anda berharap memiliki tarif pajak yang lebih tinggi selama masa pensiun.
Garis bawah
Konversi ke Roth IRA lebih mudah dari sebelumnya. Anda dapat mentransfer sebagian atau seluruh saldo IRA tradisional Anda (atau akun pensiun lainnya) ke Roth IRA, terlepas dari penghasilan Anda. Namun perlu diingat bahwa pembatasan kelayakan pendapatan masih berlaku untuk kontribusi tahun berjalan.
Setelah konversi selesai, ucapkan selamat kepada diri sendiri: Anda baru saja masuk selama bertahun-tahun pertumbuhan bebas pajak. Bisa jadi itu adalah perbedaan antara pensiun yang penuh stres — dan yang bahagia —.
