Jika Anda mendekati usia pensiun tetapi tidak cukup siap untuk meninggalkan tenaga kerja, rencana opsi pensiun yang ditangguhkan (DROP) mungkin jawabannya. Rencana-rencana ini pertama kali diperkenalkan pada 1980-an oleh pengusaha sektor publik; hari ini mereka ditawari petugas pemadam kebakaran, petugas polisi, dan pegawai negeri sipil jenis lain.
DROP menawarkan manfaat ganda bagi pengusaha dan karyawan yang memenuhi syarat. Teruslah membaca untuk mempelajari lebih lanjut tentang poin-poin penting dari rencana ini dan mengapa itu bisa menjadi pilihan yang baik untuk pekerja yang tertarik dengan pensiun bertahap.
Cara Kerja Opsi Pensiun yang Ditangguhkan
Sekilas, DROP mungkin terlihat rumit, tetapi tidak terlalu rumit. Begini cara kerjanya. Seorang karyawan yang sebaliknya berhak untuk pensiun dan mulai menarik manfaat dari program imbalan pasti majikan tetap bekerja sebagai gantinya.
Alih-alih memiliki tahun-tahun layanan tambahan yang termasuk dalam perhitungan manfaat masa depan, majikan menempatkan sejumlah uang ke dalam rekening terpisah untuk setiap tahun karyawan tetap bekerja. Akun ini menghasilkan bunga selama Anda masih melapor untuk bekerja. Begitu Anda benar-benar pensiun, uang yang disimpan dalam akun itu dibayarkan kepada Anda, termasuk bunga, di atas uang apa pun yang telah Anda kumpulkan dalam program pensiun selama karier Anda.
Pengambilan Kunci
- Pengusaha menyukai DROP karena mereka memungkinkan karyawan yang dihargai untuk tetap bekerja lebih lama. Karyawan menyukai DROP karena mereka memperbolehkan mereka untuk menambah dana pensiun mereka setelah rencana manfaat pasti mereka dimaksimalkan. Pekerja harus memberi perhatian khusus pada bagaimana dana dalam DROP mereka dibayarkan untuk menghindari perpajakan yang berlebihan.
Cara dana dibayarkan kepada Anda tergantung pada bagaimana rencana disusun. Misalnya, anggota yang memenuhi syarat dari program pensiun Sistem Pensiun Florida (FRS) memiliki opsi untuk mengambil pembayaran mereka sebagai lump sum, rollover ke akun Kompensasi Ditangguhkan Negara Bagian Florida mereka, atau kombinasi dari lump sum dan rollover.
Penting untuk dicatat bahwa DROP dapat memberlakukan jendela partisipasi yang pasti di mana Anda dapat mendaftarkan diri dan mendapatkan manfaat, yang dapat bervariasi berdasarkan program. Pegawai negeri di Louisiana, misalnya, memiliki waktu 60 hari untuk mendaftar begitu mereka mencapai tanggal pensiun pertama yang memenuhi syarat. Begitu mereka dalam rencana, mereka dapat berpartisipasi selama maksimal 36 bulan. Di Florida, sebagai perbandingan, karyawan dapat tetap dalam rencana hingga lima tahun.
Hanya petugas pemadam kebakaran, petugas polisi, guru, dan pegawai negeri sipil jenis lain yang memenuhi syarat untuk rencana DROP.
Menghitung Manfaat DROP Anda
Jumlah kompensasi yang dapat Anda terima melalui DROP didasarkan pada gaji tahunan rata-rata Anda, berapa tahun layanan yang Anda miliki di bawah ikat pinggang Anda, tingkat akrual, dan lama waktu Anda berpartisipasi dalam rencana tersebut. Berikut adalah contoh bagaimana keuntungan Anda dapat bertambah.
Katakanlah Anda berusia 55 tahun dan telah menjadi guru selama 25 tahun terakhir, mendapatkan gaji tahunan rata-rata $ 40.000. Sistem pensiun negara Anda menawarkan DROP dengan tingkat akrual tahunan 2, 5% dan batas partisipasi empat tahun. Jika Anda mengalikan $ 40.000 dengan tingkat akrual 2, 5%, kemudian mengalikannya dengan 25 tahun, Anda akan mendapatkan $ 25.000. Jika Anda harus bekerja selama empat tahun penuh dari tanggal pensiun Anda, itu adalah $ 100, 000 yang akan Anda miliki di DROP Anda.
Pro dan Kontra DROP
Manfaat nomor satu dari DROP bagi pengusaha adalah memungkinkan mereka untuk membuat karyawan bekerja lebih lama. Di bidang-bidang seperti penegakan hukum dan pendidikan, mampu menjaga tenaga kerja tetap stabil adalah keuntungan yang pasti.
Pro
-
Pengusaha: Membuat karyawan bekerja lebih lama, terutama di bidang-bidang seperti penegakan hukum dan pendidikan.
-
Karyawan: Terus menambah tabungan pensiun, terutama setelah manfaat pensiun seumur hidup telah maksimal.
-
Karyawan: Dapat memiliki tingkat akrual yang lebih tinggi daripada program imbalan pasti.
Cons
-
Karyawan: Beberapa paket memiliki jendela pendaftaran singkat; mudah untuk melewatkan periode ketika Anda dapat mendaftar.
-
Karyawan: Mengambil jumlah sekaligus dapat mendorong Anda ke golongan pajak yang lebih tinggi tahun itu.
Ada beberapa alasan mengapa DROP dapat dipandang baik oleh pekerja. Jika, misalnya, Anda telah memaksimalkan manfaat seumur hidup Anda yang dibayarkan dari paket manfaat pasti, Anda dapat terus menambahkan ke telur sarang Anda melalui DROP. Tingkat akrual yang Anda dapatkan dari paket opsi pensiun yang ditangguhkan mungkin juga lebih baik daripada yang ditawarkan oleh program manfaat pasti.
Satu hal yang harus diperhatikan oleh para pekerja adalah bagaimana tunjangan itu dibayarkan begitu masa partisipasi mereka dalam rencana berakhir. Jika Anda mengambil sekaligus, misalnya, tunjangan tersebut akan dikenakan pajak sebagai pendapatan biasa, yang mungkin dapat mendorong Anda ke golongan pajak yang lebih tinggi. Menggulirkan dana ke paket lain yang memenuhi syarat dapat memungkinkan Anda menghindari tagihan pajak yang lebih besar. Anda perlu menimbang semua opsi sebelum bergerak.
Garis bawah
Paket opsi pensiun yang ditangguhkan dapat menjadi sumber daya berharga bagi karyawan sektor publik yang berharap untuk meningkatkan tabungan mereka sebelum pensiun. Jika Anda berhak untuk mengambil bagian dalam salah satu dari rencana ini, pastikan untuk membaca detailnya dengan seksama untuk memastikan Anda memanfaatkannya sebaik mungkin. Yang terpenting, rencanakan terlebih dahulu bagaimana pembayaran DROP lump-sum atau rollover dapat memengaruhi situasi pajak Anda.
