Jika majikan Anda menawarkan 403 (b) dan 401 (k), Anda dapat berkontribusi untuk kedua rencana untuk meningkatkan tabungan pensiun Anda. Namun, ada batasan pada total gabungan dari apa yang disebut kontribusi pengurangan gaji yang dapat Anda lakukan dalam tahun pajak.
Batas untuk 2019 adalah $ 19.000, ditambah $ 6.000 setahun jika Anda berusia 50 atau lebih. Untuk tahun pajak 2020, pajak itu meningkat menjadi $ 6.500 ditambah $ 1.500 untuk mereka yang berusia di atas 50 tahun.
Itu adalah batas yang sama yang ditempatkan pada kontribusi untuk rencana mana pun secara individual. Jadi, Anda bebas menggunakan kedua kendaraan tetapi batas atas kontribusi pajak tangguhan tetap sama.
Pengambilan Kunci
- Anda dapat berkontribusi ke lebih dari satu akun pensiun jika Anda memilih. Kontribusi pajak tangguhan maksimum adalah sama apakah Anda berkontribusi pada satu atau kedua akun: total $ 19.000 pada tahun 2019 dan $ 19.500 pada tahun 2020.Pembayar pajak usia 50 tahun ke atas dapat berkontribusi $ 6.000 dalam Penghematan "mengejar ketinggalan" pada 2019 dan $ 6.500 pada 2020.
Tentang 403 (b) dan 401 (k) Paket
Rencana 403 (b) biasanya dibuat tersedia untuk karyawan nirlaba seperti sekolah umum, organisasi bebas pajak, dan kelompok agama. Kontribusi dibuat dalam dolar sebelum pajak dan potongan dilakukan langsung dari gaji karyawan.
Majikan dapat mencocokkan sebagian dari kontribusi karyawan. Karyawan memilih cara menginvestasikan uang berdasarkan opsi yang ditawarkan oleh majikan.
Jika ini mirip dengan 401 (k), itu adalah dari sudut pandang karyawan. 403 (b) memiliki persyaratan administrasi lebih sedikit karena dirancang untuk nirlaba yang kekurangan uang. Selain itu, 403 (b) sering diadministrasikan oleh perusahaan asuransi daripada perusahaan reksa dana, seperti yang umum dengan rencana 401 (k).
Meskipun demikian, beberapa karyawan memiliki akses ke keduanya.
Secara umum, rencana 401 (k) mungkin memiliki kecocokan majikan yang lebih murah hati. Itu karena perusahaan besar biasanya memiliki lebih banyak uang untuk menawarkan manfaat daripada nirlaba, sehingga mungkin tidak berlaku untuk nirlaba yang menawarkan kedua rencana.
Rencana 403 (b) juga dapat datang dengan opsi investasi yang lebih sedikit untuk dipertimbangkan. Itu adalah pilihan yang diambil majikan.
Satu Perbedaan Besar
Ada satu perbedaan besar antara 403 (b) dan 401 (k). IRS mengenakan penalti 10% pada penarikan awal dari rencana 401 (k), tetapi tidak ada penalti untuk penarikan 403 (b).
Dalam kedua kasus tersebut, karyawan akan berhutang pajak atas jumlah yang ditarik lebih awal. ("Dini" berarti sebelum usia 59½.)
Fakta Cepat
Rencana 403 (b) dirancang untuk digunakan oleh nirlaba seperti sekolah umum dan organisasi amal.
Satu Lagi Pengejaran
Seperti disebutkan di atas, seorang karyawan berusia 50 tahun atau lebih diizinkan untuk menyumbangkan tambahan $ 6.000 untuk rencana pada 2019, atau $ 6.500 pada tahun 2020. IRS menyebut itu sebagai "pengejaran". Ini dimaksudkan untuk membantu karyawan meningkatkan tabungan saat tanggal pensiun mereka semakin dekat.
Ada ketentuan lain untuk mengejar ketinggalan dalam paket 403b yang berlaku hanya untuk karyawan dengan setidaknya 15 tahun layanan, dan kemudian hanya jika pemberi kerja menyetujuinya. Sebaiknya periksa aturan ini jika itu berlaku untuk Anda dan Anda dapat membayar kontribusi tambahan dari gaji Anda.
