Akun pensiun perorangan (IRA) adalah cara sempurna untuk melengkapi kendaraan pensiun berbasis kerja. Wajib pajak orang pribadi dapat membuka rekening pensiun individu tradisional (IRA) atau Roth IRA. Untuk 2019 dan 2020, kontribusi tahunan untuk salah satu jenis akun maksimal $ 6.000 per tahun, $ 7.000 untuk 50 atau lebih.
Hanya IRA tradisional yang memungkinkan pengurangan pajak saat dibuka. Ini juga tidak memiliki batasan pendapatan yang membatasi siapa yang dapat membukanya, meskipun kemampuan untuk mengurangi kontribusi dapat dibatasi bagi mereka yang memiliki program pensiun di tempat kerja (atau pasangan yang memilikinya).
Pengambilan Kunci
- IRA adalah kendaraan investasi yang menghasilkan uang bebas pajak hingga dana ditarik. IRS memungkinkan pembayar pajak untuk mengurangi jumlah kontribusi IRA tradisional mereka dari pajak mereka. IRA dapat memegang ekuitas, obligasi, real estat, dan investasi lainnya.
Menemukan informasi lebih lanjut tentang IRA tradisional tidak sulit, tetapi beberapa faktor penting tidak terlalu jelas. Inilah lima.
1. Batasan Investasi
IRA adalah jenis kendaraan investasi yang menghasilkan uang bebas pajak hingga dana ditarik dan bukan investasi aktual. Sebagai contoh, penjaga — perusahaan keuangan yang menawarkan dan mengawasi IRA tradisional — juga akan menawarkan pilihan investasi dengan pengembalian dan risiko yang berbeda-beda, seperti tagihan treasury, dana pasar uang, reksadana, saham, dan obligasi.
Namun, Anda tidak dapat berinvestasi dalam apa saja. Jenis investasi tertentu dilarang dari IRA, seperti asuransi jiwa dan barang antik / koleksi.
2. Formulir Penerima
Formulir penerima mengatakan kepada pemelihara apa yang harus dilakukan dengan dana jika pemegang rekening meninggal. Tanpa formulir, orang yang dicintai menanggung risiko tidak menerima uang dengan cepat atau penuh. Formulir ini juga perlu terus diperbarui, terutama jika pemegang akun mengalami perceraian atau perubahan besar lainnya.
3. Penarikan Wajib
Tidak semua pensiunan perlu mengandalkan IRA untuk biaya hidup. Sayangnya, karena IRS memaksakan distribusi minimum yang disyaratkan (RMD), pemegang akun harus mulai menarik uang dari IRA tradisional mereka umumnya pada 1 April tahun setelah tahun mereka berusia 72 (atau 70½ untuk individu yang mencapai usia itu selama 2019 atau di tahun sebelumnya). Gagal melakukan hal itu menghasilkan penalti pajak yang besar: 50% untuk setiap dolar yang tidak ditarik.
(Ini adalah satu area di mana Roth IRA merupakan alternatif yang lebih baik: Mereka tidak memiliki RMD sampai pemegang akun meninggal.)
4. Tidak Meminjam
Beberapa program pensiun memungkinkan pinjaman jangka pendek, tetapi IRA tradisional bukan salah satunya. Meminjam dari IRA tradisional dikenakan pajak sesuai tarif pajak penghasilan pemegang akun, mungkin pada seluruh nilai IRA jika akun tersebut dijaminkan. Menurut IRS, "Jika pemilik IRA meminjam dari IRA, IRA tidak lagi merupakan IRA, dan nilai seluruh IRA termasuk dalam pendapatan pemilik."
Satu opsi: Tarik uang dari IRA dan gulingkan ke IRA yang sama atau yang baru dalam waktu 60 hari. Ini tidak dianggap sebagai pinjaman; melainkan merupakan distribusi dan rollover. Opsi ini dapat dilakukan hanya setahun sekali dan perawatan diperlukan mengenai tenggat waktu.
5. Real Estat Adalah Holding yang Valid
IRA tidak harus hanya memiliki saham, obligasi, dan investasi jenis Wall Street lainnya. Akun tersebut dapat memiliki real estat juga. Tangkapannya adalah bahwa real estat harus menjadi properti bisnis; pemegang akun tidak dapat membeli rumah kedua atau membayar rumah saat ini. Sebuah rumah dapat dibeli dan dibalik sebagai properti investasi.
IRS memiliki aturan ketat mengenai real estat di IRA. Karena nilai dolar yang lebih tinggi dan sifat real estat yang kurang likuid, opsi ini hanya untuk investor yang lebih canggih dan membutuhkan IRA mandiri (SDIRA), jenis yang memungkinkan Anda memiliki beragam investasi. Bicaralah dengan para ahli yang tepat sebelum mempertimbangkan untuk menambahkan real estat atau membuka SDIRA.
Garis bawah
IRA tradisional menawarkan peluang besar untuk menabung untuk masa pensiun, tetapi beberapa detail dan batasan umumnya tidak diketahui, seperti aksesibilitas dana dan investasi apa yang ada dan tidak dalam akun.
