Apakah Kredit Penarikan: Program Pensiun?
Kredit penarikan dalam program pensiun mengacu pada bagian aset pensiun individu dalam program pensiun yang memenuhi syarat yang berhak ditarik oleh karyawan saat meninggalkan pekerjaan.
Pengambilan Kunci
- Kredit penarikan dalam program pensiun mengacu pada bagian dari aset pensiun karyawan dalam program pensiun yang memenuhi syarat yang berhak ditarik oleh karyawan ketika mereka meninggalkan pekerjaan. Apakah Anda memiliki rencana yang disponsori pemerintah atau satu di sektor swasta, itu adalah penting untuk mengetahui opsi dan kewajiban Anda sebelum Anda menarik dana dari akun pensiun Anda.
Memahami Kredit Penarikan: Program Pensiun
Dalam konteks rencana pensiun, kredit penarikan menggambarkan hak-hak karyawan-peserta dalam program pensiun yang memenuhi syarat untuk menarik bagian aset mereka, ditambah bagian dari kontribusi pemberi kerja, jika berlaku, pada saat mereka berangkat dari pekerjaan itu. Di bawah sebagian besar program pensiun, baik pemberi kerja maupun karyawan memberikan kontribusi berkala ke dana yang dibagikan oleh semua karyawan yang memenuhi syarat.
Tentang Distribusi
Setiap individu memiliki akun dalam dana itu, dan beberapa pengusaha dapat berpartisipasi dalam satu dana pensiun. Ketika seorang karyawan yang memenuhi syarat mencapai usia pensiun, mereka berhak atas distribusi berkala yang umumnya sama dengan persentase dari pendapatan mereka di tahun-tahun pra-pensiun. Seorang karyawan yang meninggalkan perusahaan sebelum usia pensiun kemungkinan akan memenuhi syarat untuk distribusi parsial dana pensiun mereka, tergantung pada aturan vesting yang ditetapkan oleh pemberi kerja dan rencana tersebut.
Jika Anda berencana untuk meninggalkan pekerjaan Anda, pastikan bahwa Anda menggulung dana pensiun Anda ke dalam rekening pensiun lain yang memenuhi syarat, karena IRS mengenakan biaya penalti atas dana yang tidak ditempatkan di rekening yang dilindungi pajak.
Kredit Penarikan: Program Pensiun Sebelum Pensiun
Ketika seorang karyawan meninggalkan perusahaan sebelum usia pensiun, berbagai faktor menentukan sejauh mana mereka berhak atas saldo pensiun mereka. Yang paling penting di antara ini adalah status vesting mereka. Vesting mengacu pada sejauh mana karyawan memiliki kendali atas aset pensiun mereka.
Dalam kebanyakan kasus, kontribusi karyawan segera diterima dan karyawan dengan masa kerja yang lebih lama akan berhak mendapatkan bagian kontribusi yang lebih besar dari pemberi kerja.
Pentingnya Rollover
Karena status bebas pajak dari sebagian besar dana pensiun, karyawan yang berangkat harus selalu memasukkan dana ini ke rekening pensiun individu yang memenuhi syarat yang dikelola oleh lembaga keuangan yang berkualitas. Internal Revenue Service (IRS) mengenakan penalti pada dana yang tidak ditempatkan di akun yang dilindungi pajak.
IRS dapat mempertimbangkan beberapa kasus khusus seperti kematian atau cacat ketika memberikan pengecualian untuk persyaratan ini. Pengecualian potensial lainnya termasuk beberapa biaya pengobatan yang ekstrem atau koreksi terhadap kontribusi berlebihan sebelumnya.
Aturan Yang Mengatur Kredit Penarikan
Untuk pensiun sektor publik, aturan penarikan ditentukan berdasarkan negara bagian demi negara. Pensiun swasta tunduk pada aturan yang ditetapkan dalam Undang-Undang Keamanan Penghasilan Pensiun Karyawan tahun 1974 (ERISA). ERISA dan peraturan perpajakan berikutnya menguraikan sistem kebijakan yang kompleks mengenai vesting dan penarikan dari berbagai variasi rencana manfaat dan kontribusi.
Di luar pedoman ERISA, pengusaha memiliki keleluasaan untuk menyusun rencana mereka sesuai kebutuhan mereka sendiri. Ketika meninggalkan perusahaan, bijaksana untuk mempertimbangkan kebutuhan Anda sendiri dengan mendidik diri sendiri tentang opsi dan kewajiban Anda tentang penarikan dari program pensiun yang memenuhi syarat.
Dua Paket Pensiun Berkualitas Utama
Program imbalan pasti adalah jenis program pensiun yang paling umum. Program imbalan pasti adalah program pensiun yang disponsori oleh perusahaan di mana imbalan kerja dihitung dengan menggunakan rumus yang mempertimbangkan beberapa faktor, seperti lamanya masa kerja dan riwayat gaji. Program manfaat pasti menjamin para pensiunan distribusi uang tunai yang ditetapkan pada saat pensiun. Karena majikan bertanggung jawab untuk membuat keputusan investasi dan mengelola investasi rencana, majikan menanggung semua risiko investasi dan perencanaan.
Dalam rencana kontribusi pasti, seperti 401 (k) atau 403 (b), karyawan menyumbangkan jumlah tetap atau persentase dari gaji mereka ke akun yang dimaksudkan untuk mendanai pensiunan mereka. Terkadang perusahaan sponsor akan mencocokkan sebagian dari kontribusi karyawan sebagai manfaat tambahan.
Program iuran pasti umumnya terdiri dari investasi, yang dipilih karyawan dari daftar pilihan yang dikuratori yang seringkali terdiri dari reksa dana. Tidak ada cara untuk mengetahui berapa banyak program iuran pasti pada akhirnya akan memberikan karyawan setelah pensiun, karena tingkat kontribusi dapat berubah, dan pengembalian investasi dapat naik dan turun.
