Orang-orang yang tidak sepenuhnya berpartisipasi dalam angkatan kerja, akan pensiun, atau sudah pensiun, sering menggunakan anuitas tetap untuk membantu menstabilkan pendapatan dari investasi. Anuitas tetap adalah kontrak asuransi yang menawarkan annuitan — orang yang memiliki anuitas tersebut — sejumlah pemasukan yang dibayarkan secara berkala sampai periode tertentu telah berakhir atau suatu peristiwa (seperti kematian orang tersebut) telah terjadi. Membeli anuitas tetap memiliki kelebihan dan kekurangan, dan, dengan biaya, banyak opsi dapat ditambahkan ke produk dasar.
Pengambilan Kunci
- Anuitas hidup yang lurus membayar sampai kematian orang yang dituntut; itu tidak dapat diserahkan kepada penerima, dan perusahaan yang menjualnya menyimpan uang apa pun yang tersisa. Kehidupan bersama dengan anuitas selamat terakhir memungkinkan pasangan pemiliknya menjadi penerima dan tetap menerima pembayaran sampai kematiannya, tetapi biayanya secara substansial lebih dari sekadar anuitas seumur hidup. Suatu istilah anuitas tertentu membayar uang selama jangka waktu tertentu, setelah itu berakhir dan tidak ada lagi pembayaran yang dilakukan; jika annuitant meninggal sebelum masa berakhir, perusahaan yang menjual anuitas menyimpan sisa uang.
Bagaimana Cara Kerja Anuitas Tetap?
Perusahaan asuransi atau lembaga keuangan menawarkan anuitas tetap untuk pembayaran lump-sum (biasanya sebagian besar uang tunai dan simpanan setara tunai), atau mereka dapat dibayar secara berkala sementara pelaku tetap bekerja. Uang yang diinvestasikan dalam anuitas dijamin untuk mendapatkan tingkat pengembalian tetap selama fase akumulasi anuitas (ketika uang dimasukkan ke dalamnya).
Selama fase annuitisasi (ketika uang dibayarkan), saldo yang diinvestasikan, dikurangi pembayaran, akan terus tumbuh pada tingkat bunga tetap ini. Namun, dalam beberapa kasus, annuitan tidak hidup cukup lama untuk mengklaim jumlah penuh anuitas mereka. Ketika ini terjadi, mereka biasanya menyerahkan sisa dari anuitas tabungan mereka kepada perusahaan yang menjualnya kepada mereka. Apakah pelaku memilih untuk mencoba menghindari hasil ini tergantung pada jenis polis yang dibeli.
Ketika Anda mempertimbangkan untuk membeli anuitas tetap, penting untuk diingat bahwa Anda sering dapat menegosiasikan harga produk ini. Juga, jumlah uang yang akan dibayarkan anuitas bervariasi (kadang-kadang sangat) di antara perantara keuangan yang menjualnya, jadi yang terbaik adalah berkeliling dan menghindari membuat keputusan cepat.
Dua jenis utama anuitas tetap adalah anuitas hidup dan istilah anuitas tertentu. Anuitas seumur hidup membayar jumlah yang telah ditentukan setiap periode sampai kematian anuitan, sedangkan anuitas jangka waktu tertentu membayar jumlah yang telah ditentukan setiap periode (biasanya setiap bulan) sampai produk anuitas berakhir, yang mungkin sebelum kematian anuitan.
Selalu negosiasikan harga sebelum membeli anuitas tetap.
Berbagai Jenis Anuitas Kehidupan
Ada beberapa jenis anuitas seumur hidup, dan mereka berbeda dengan komponen asuransi yang mereka tawarkan. Yaitu, beberapa jenis anuitas seumur hidup dapat mengubah struktur pembayaran di masa depan jika terjadi sesuatu yang negatif pada annuitan, seperti sakit atau kematian dini. Lebih khusus lagi, semakin banyak komponen asuransi, semakin lama pembayaran dapat berlangsung dari waktu ke waktu setelah tahap annuitisasi dimulai (kita melihat bagaimana ini bekerja di bawah), dan semakin lama pembayaran berlangsung, semakin kecil mereka akan. Jumlah pembayaran bulanan juga tergantung pada usia harapan hidup si pelaku; semakin rendah usia harapan hidup, semakin tinggi pembayarannya, karena lebih banyak investasi anuitas harus dibayarkan dalam periode yang lebih pendek.
Selain itu, harga anuitas jiwa terdiri dari uang yang diinvestasikan dalam anuitas dan premi yang dibayarkan untuk komponen asuransi ini. Oleh karena itu, semakin banyak komponen asuransi yang Anda miliki, semakin mahal anuitas Anda. Setiap jenis anuitas hidup memiliki kelebihan dan kekurangannya sendiri, tergantung pada sifat anuitas. Mari kita lihat berbagai jenis anuitas kehidupan lebih dekat.
Anuitas Hidup Lurus
Ini adalah bentuk anuitas hidup yang paling sederhana — komponen asuransi tidak berdasarkan apa pun selain memberikan penghasilan sampai mati. Setelah fase annuitisasi dimulai, anuitas ini membayar jumlah yang ditetapkan per periode sampai annuitant meninggal. Karena tidak ada jenis lain dari komponen asuransi untuk jenis anuitas ini, itu lebih murah.
Juga, anuitas seumur hidup tidak menawarkan bentuk pembayaran kepada penerima manfaat yang masih hidup setelah kematian pemohon. Mereka yang ingin meninggalkan warisan kepada para penyintas akan disarankan untuk tetap berinvestasi jika mereka cenderung membeli anuitas seumur hidup.
Anuitas Kesehatan Kurang Lancar
Ini adalah anuitas seumur hidup yang dapat dibeli oleh seseorang dengan masalah kesehatan yang serius. Mereka diberi harga sesuai dengan kemungkinan annuitant sekarat dalam waktu dekat. Semakin rendah usia harapan hidup, semakin mahal anuitasnya, karena semakin sedikit kesempatan bagi perusahaan asuransi untuk menghasilkan pengembalian uang yang diinvestasikan oleh orang tersebut.
Untuk alasan ini anuitan anuitas kesehatan di bawah standar juga menerima persentase yang lebih rendah dari investasi awalnya dalam anuitas. Namun, karena usia harapan hidup lebih rendah, pembayaran per periode meningkat secara substansial dibandingkan dengan pembayaran yang dilakukan kepada setiap orang yang diperkirakan akan hidup selama bertahun-tahun. Komponen asuransi lain umumnya tidak ditawarkan dengan kendaraan ini.
Anuitas Hidup Dengan Jangka Waktu Terjamin
Anuitas seumur hidup dengan masa jaminan menawarkan lebih banyak komponen asuransi daripada anuitas seumur hidup dengan memungkinkan annuitant menunjuk penerima manfaat. Jika annuitant meninggal sebelum periode waktu (periode) berlalu, penerima manfaat akan menerima jumlah berapa pun yang belum dibayarkan. Namun, dalam hal kematian lebih awal dari yang diperkirakan, para annuitan tidak kehilangan tabungan mereka ke perusahaan asuransi. Tentu saja, keuntungan ini datang dengan biaya tambahan.
Hal lain yang perlu diingat: Penerima menerima satu pembayaran sekaligus dari perusahaan asuransi. Kemungkinan hasil dari pembayaran semacam itu adalah lonjakan pendapatan tahunan penerima manfaat dan peningkatan pajak penghasilan pada tahun di mana mereka menerima pembayaran. Implikasi-implikasi pajak ini dapat mengakibatkan penerima suaka kurang memberikan manfaat kepada penerima manfaat yang ditunjuknya daripada yang dimaksudkan.
Hidup Bersama Dengan Anuitas Selamat Terakhir
Jenis anuitas ini melanjutkan pembayaran kepada anuitan dan pasangannya hingga keduanya meninggal. Pembayaran diteruskan ke pasangan yang tersisa tidak peduli apa pun (yaitu, mereka tidak bergantung pada apakah orang yang meninggal meninggal sebelum jangka waktu tertentu). Anuitas-anuitas ini juga memberikan kesempatan kepada annuitant untuk menunjuk penerima manfaat tambahan untuk menerima pembayaran jika kematian pasangannya lebih cepat dari yang diperkirakan. Annuitants dapat menyatakan bahwa penerima akan menerima pembayaran yang lebih rendah.
Keuntungan dari kehidupan bersama dengan anuitas selamat terakhir (juga disebut sebagai anuitas bersama dan selamat) adalah bahwa pasangan annuitant memiliki keamanan pendapatan berkelanjutan setelah meninggalnya annuitant. Namun, karena pembayaran dilakukan secara berkala dan bukan sekaligus, pasangan tidak akan dibebani dengan beban pajak yang tidak perlu. Kerugian di sini adalah biaya. Karena ini mengandung lebih banyak komponen asuransi tambahan, biaya untuk annuitant jauh lebih tinggi.
Berbagai Jenis Istilah Anuitas Tertentu
Anuitas ini adalah produk yang sangat berbeda dari anuitas seumur hidup. Term anuitas tertentu membayar jumlah tertentu per periode hingga tanggal yang ditentukan, tidak peduli apa yang terjadi pada annuitant selama jangka waktu tersebut. Jika annuitant meninggal sebelum tanggal yang ditentukan, perusahaan asuransi menyimpan sisa nilai anuitas.
Ini tidak mengandung komponen asuransi tambahan; yaitu, tidak seperti anuitas hidup yang dibahas di atas, istilah anuitas tertentu tidak memperhitungkan kondisi, harapan hidup, atau penerima manfaat. Lebih lanjut, jika terjadi gangguan kesehatan dan peningkatan biaya pengobatan, pendapatan suatu anuitas jangka waktu tertentu tidak akan meningkat untuk mengakomodasi kenaikan biaya anuitan. Karena anuitas ini menawarkan lebih sedikit opsi asuransi dan karenanya tidak menimbulkan risiko bagi perusahaan asuransi atau penyedia jasa keuangan, anuitas ini secara substansial lebih murah daripada anuitas seumur hidup.
Kerugian dari kendaraan pendapatan ini adalah bahwa setelah masa berakhir, pendapatan dari anuitas selesai. Istilah anuitas tertentu sering dijual kepada orang-orang yang menginginkan pendapatan stabil untuk masa pensiun mereka tetapi tidak tertarik membeli komponen asuransi apa pun atau tidak mampu membelinya.
Anuitas Yang Memenuhi Syarat dan Tidak Wajar
Untuk semua anuitas tetap, pertumbuhan uang yang diinvestasikan adalah pajak tangguhan. Anuitas itu sendiri dapat dibeli baik dengan pendapatan sebelum pajak atau uang yang telah dikenakan pajak. Jenis pendapatan (sebelum pajak atau setelah pajak) dengan mana anuitas dibeli menentukan apakah memenuhi syarat untuk status pajak tangguhan.
Anuitas yang dibeli dengan pendapatan sebelum pajak memenuhi syarat untuk status pajak tangguhan karena uang yang diinvestasikan di dalamnya tidak pernah dikenakan pajak. Anuitas yang memenuhi syarat dibeli pada saat pensiun dengan dana yang telah diinvestasikan dalam program pensiun yang memenuhi syarat, seperti 401 (k), dan telah tumbuh bebas pajak. Anuitas yang memenuhi syarat juga dapat dibeli secara berkala selama masa kerja anuitan dengan uang yang belum dikenakan pajak.
Anuitas yang dibeli dengan uang yang telah dikenakan pajak di sumber pendapatan tidak memenuhi syarat untuk status pajak tangguhan. Ini biasanya dibeli pada saat pensiun atau selama masa kerja pemohon.
Keuntungan dari anuitas yang memenuhi syarat adalah pertumbuhan bebas pajak atas uang yang diinvestasikan, dan pajak ditangguhkan sampai uang itu dibayarkan. Keuntungan dari anuitas yang tidak memenuhi syarat adalah pertumbuhan yang ditangguhkan pajak atas pendapatan yang dibuat dari uang pajak yang diinvestasikan dalam anuitas.
Dalam hal anuitas yang memenuhi syarat atau tidak memenuhi syarat, ketika annuitant meninggal, penerima manfaat akan berutang pajak yang sangat tinggi atas pendapatan investasi. Penerima manfaat tidak menikmati status bebas pajak atas anuitas yang mereka warisi. Ketika annuitant melakukan perencanaan real mereka, penting untuk berkonsultasi dengan spesialis atau melakukan penelitian yang cermat untuk memastikan bahwa orang yang mereka cintai tidak dibebani dengan beban pajak yang luar biasa.
Garis bawah
Anuitas tetap adalah kendaraan yang kuat untuk menabung untuk masa pensiun dan menjamin aliran pendapatan reguler selama itu. Mereka sering digunakan untuk penangguhan pajak dan tabungan. Pada saat yang sama, anuitas bisa sangat rumit untuk mengelola pengembalian maksimum, karena biaya fitur asuransi dapat memakan pengembalian investasi awal.
Kontrak anuitas rumit, dan mereka yang tidak memahaminya mungkin akhirnya membayar banyak uang untuk instrumen yang tidak sesuai dengan tujuannya. Untuk memperoleh manfaat dari pengurangan pajak, pengembalian yang stabil, dan ketenangan pikiran yang tak ternilai yang dapat ditawarkan oleh anuitas tetap, para investor perlu meneliti secara menyeluruh dan mempertimbangkan instrumen-instrumen ini terhadap sumber-sumber pendapatan pensiun lainnya, seperti pembayaran pensiun, 401 (k), dan rekening pensiun perorangan (IRA).
