Daftar Isi
- Pisahkan Badan Usaha
- Biaya Bisnis Standar
- Pelaporan Pajak
- Garis bawah
Seperti semua pemilik usaha kecil, penasihat keuangan mencari cara untuk mengurangi pajak, memaksimalkan pendapatan, dan menabung untuk masa pensiun. Para penasihat yang memiliki bisnis mereka sendiri mengeluarkan sejumlah biaya yang unik untuk bidang pekerjaan mereka, tetapi ada juga beberapa langkah yang dapat dilakukan sebagian besar atau semua pembayar pajak wiraswasta untuk mengurangi pendapatan mereka yang dilaporkan.
Artikel ini mengkaji jalan utama yang tersedia bagi penasihat keuangan untuk menurunkan pendapatan kotor yang disesuaikan yang harus mereka laporkan kepada IRS.
Pengambilan Kunci
- Jika Anda seorang penasihat keuangan, Anda perlu memperlakukan praktik Anda seperti bisnis kecil lainnya. Ini berarti memahami keringanan pajak dan pengurangan yang tersedia untuk Anda saat pajak. Sementara biaya standar seperti biaya overhead dan materi pemasaran ditemukan dalam semua jenis bisnis, penasihat keuangan dapat mengklaim pengurangan tambahan yang spesifik untuk industri Anda.
Pisahkan Badan Usaha
Banyak penasihat keuangan mengikuti strategi yang sama dengan pemilik usaha kecil lainnya dengan memecah praktik mereka menjadi entitas bisnis yang terpisah, seperti perusahaan sub-bab S, korporasi C, kemitraan, atau LLC. Mereka kemudian membayar sendiri gaji dari bisnis mereka, sehingga meninggalkan sisa penghasilan dari praktik yang dikenai pajak untuk bisnis itu sendiri.
Ini mencegah praktisi untuk secara pribadi bertanggung jawab atas semua pajak atas bisnis dan juga memungkinkannya untuk keluar dari pajak wirausaha. Ini juga dapat mengurangi tanggung jawab penasihat dalam litigasi. Jika klien menuntut penasihat karena alasan apa pun, bisnis itu sendiri mungkin bertanggung jawab, tetapi bukan penasihat, tergantung pada bagaimana bisnis itu didirikan.
Biaya Bisnis Standar
Ada sejumlah besar pengeluaran bisnis yang dapat dikurangkan oleh penasihat dengan cara yang sama seperti bisnis kecil lainnya. Ini termasuk:
- Pemasaran dan periklananBisnis dan telepon selulerRent, overhead, utilitas, Gaji karyawan, Tenaga kerja kontrak, Asuransi kesehatan dan tunjangan lainnya, rekening tabungan kesehatan, Peralatan kantor standar, seperti kertas, mesin fotokopi, dan perabotan. Biaya komputer dan perangkat lunak, seperti program akuntansi yang melacak pendapatan bisnis, piutang dan Pengeluaran Kontribusi rencana pensiun tradisional (yang dapat dikurangkan sekarang dengan distribusi yang dikenakan pajak pada saat pensiun)
Namun, perencana keuangan juga memiliki serangkaian biaya yang unik untuk profesi mereka. Bergantung pada model bisnis mereka, sebagian besar atau semua penasehat harus membayar untuk beberapa atau semua hal berikut ini:
- Biaya Broker / Dealer
Sebagian besar pialang-dealer membebankan biaya tahunan kepada karyawan penasihat mereka dari berbagai jenis, seperti biaya pemeliharaan dan administrasi. Mereka juga biasanya menyimpan sebagian dari komisi kotor yang diperoleh oleh broker dan penasihat mereka. (Beberapa broker / dealer tidak membebankan biaya kepada penasihat dan hanya menyimpan sebagian besar komisi yang diperoleh.) Platform Perdagangan
Banyak penasihat memotong broker / dealer untuk mendapatkan klien mereka harga pasar terbaik saat menempatkan pesanan sekuritas untuk pelanggan mereka. Platform perdagangan menghubungkan penasihat langsung ke pasar dan memotong pembuat pasar yang digunakan oleh broker / dealer untuk berdagang untuk mereka. Sebagian besar platform perdagangan mengenakan biaya bulanan untuk layanan ini yang dapat bervariasi tergantung pada layanan yang dibutuhkan oleh penasihat. Perangkat Lunak Perencanaan Keuangan
Sebagian besar penasihat saat ini menggunakan program komputer canggih untuk menganalisis sekuritas dan portofolio. Ada juga banyak program perencanaan keuangan komprehensif yang memungkinkan penasihat untuk memasuki setiap aspek dari situasi keuangan klien dan kemudian menghasilkan laporan terperinci yang menunjukkan apa yang mungkin terjadi dalam berbagai skenario hipotetis yang dapat dipilih klien untuk diikuti. Banyak dari program ini menghabiskan biaya ribuan dolar untuk membeli dan ratusan lebih untuk mempertahankan setiap tahun. Biaya Pendidikan dan Sertifikasi
Biaya pendidikan berkelanjutan dan pekerjaan kelas untuk sertifikasi profesional seperti CFP®, CLU atau ChFC dapat menjadi signifikan dan dapat dikurangkan untuk penasihat. Biaya lisensi untuk menjual sekuritas atau asuransi dapat dikurangkan atau tidak, tergantung pada keadaan penasihat. Seorang penasihat baru yang baru saja datang dari pekerjaan yang sama sekali berbeda untuk memulai praktik baru tidak akan dapat mengurangi biaya ini, karena mereka akan memenuhi syarat penasihat untuk bekerja di lini bisnis yang berbeda. Tetapi penasihat yang sudah berlatih dalam beberapa kapasitas mungkin dapat menghapus ini jika IRS menganggap mereka bekerja di bidang yang sama.
Pelaporan Pajak
Penasihat keuangan harus melaporkan pendapatan bisnis dan pribadi mereka pada formulir pajak yang sama dengan semua pemilik usaha kecil lainnya. Mereka yang berfungsi sebagai pemilik tunggal harus melaporkan semua pendapatan dan pengeluaran bisnis pada Jadwal C, sementara yang lain harus mengajukan kemitraan atau pengembalian pajak perusahaan. Penasihat keuangan yang bekerja sebagai karyawan harus melaporkan semua pengeluaran terkait pekerjaan yang tidak dapat dikembalikan pada Formulir 2106 dan membawanya ke Jadwal A (mereka yang tidak dapat merinci pengurangan tidak dapat melakukan hal ini).
Pengeluaran besar seperti furnitur baru dapat dikurangkan pada tahun yang dibeli berdasarkan Bagian 179 dari Kode Pendapatan Internal pada jenis pengembalian pajak yang sesuai. Penasihat juga harus berhati-hati untuk memecah biaya bisnis mereka berdasarkan per-klien untuk keperluan pencatatan, karena IRS mungkin memerlukan ini dalam hal audit. Ini juga memberi penasihat gagasan tentang berapa banyak yang mereka belanjakan untuk masing-masing klien mereka. Sebagian besar penasihat dapat dengan mudah memenuhi kewajiban ini dengan program akuntansi bisnis standar.
Garis bawah
Meskipun banyak dari strategi penghematan pajak yang disajikan di sini berlaku untuk sebagian besar pemilik usaha kecil, ada beberapa jenis pengeluaran yang hanya ditanggung oleh profesional keuangan. Beberapa penasihat juga dapat mempersiapkan dan mengajukan pengembalian pajak mereka sendiri, tetapi mereka yang tidak terlatih dalam persiapan pajak mungkin bijaksana untuk mendelegasikan tugas ini kepada yang lain (dan kemudian mengurangi biaya persiapan pajak atas pengembalian mereka.)
