Apa itu Laporan Aktivitas Mencurigakan (SAR)?
Laporan Aktivitas Mencurigakan (SAR) adalah alat yang disediakan berdasarkan Undang-Undang Kerahasiaan Bank (BSA) tahun 1970 untuk memantau aktivitas mencurigakan yang biasanya tidak ditandai di bawah laporan lain (seperti laporan transaksi mata uang). SAR menjadi formulir standar untuk melaporkan aktivitas mencurigakan pada tahun 1996.
Laporan Aktivitas Mencurigakan dapat mencakup hampir semua aktivitas yang tidak biasa. Suatu kegiatan dapat dimasukkan dalam Laporan Aktivitas Mencurigakan jika aktivitas tersebut menimbulkan kecurigaan bahwa pemegang akun berusaha menyembunyikan sesuatu atau melakukan transaksi ilegal.
Memahami Laporan Aktivitas Mencurigakan (SAR)
Laporan Aktivitas Mencurigakan (SAR) diajukan oleh lembaga keuangan yang mengamati aktivitas mencurigakan dalam suatu akun. Laporan tersebut diajukan ke Jaringan Penegakan Kejahatan Keuangan yang kemudian akan menyelidiki insiden tersebut. Jejaring Penegakan Kejahatan Keuangan adalah divisi dari Departemen Keuangan AS. Lembaga keuangan memiliki kemampuan untuk mengajukan laporan dalam waktu 30 hari mengenai segala aktivitas akun yang mereka anggap mencurigakan atau di luar kebiasaan. Perpanjangan tidak lebih dari 60 hari dapat diperoleh, jika perlu untuk mengumpulkan lebih banyak bukti. Lembaga tidak perlu bukti bahwa suatu kejahatan telah terjadi. Klien tidak diberi tahu bahwa Laporan Aktivitas Mencurigakan telah diajukan terkait akun mereka.
Laporan Aktivitas Mencurigakan adalah bagian dari undang-undang dan peraturan anti pencucian uang yang semakin ketat sejak 2001. Undang-Undang Patriot AS secara signifikan memperluas persyaratan SAR dalam upaya memerangi terorisme global dan domestik. Tujuan dari Laporan Aktivitas Mencurigakan dan investigasi yang dihasilkan adalah untuk mengidentifikasi pelanggan yang terlibat dalam pencucian uang, penipuan atau pendanaan teroris. Pelanggan tidak diberi tahu bahwa suatu laporan sedang diajukan. Pengungkapan kepada pelanggan, atau kegagalan untuk mengajukan Laporan Aktivitas Mencurigakan, dapat mengakibatkan hukuman yang sangat berat bagi individu dan institusi. SAR memungkinkan penegak hukum untuk mendeteksi pola dan tren kejahatan keuangan terorganisir dan pribadi sehingga mereka dapat mengantisipasi perilaku kriminal dan penipuan dan menangkalnya sebelum meningkat.
Di Amerika Serikat, lembaga keuangan harus mengajukan SAR adalah hal yang dilakukan karyawan atau pelanggan dalam aktivitas perdagangan orang dalam. Mereka juga harus mengajukan SAR jika mereka mendeteksi potensi pencucian uang atau pelanggaran BSA. SAR diperlukan jika lembaga keuangan mendeteksi bukti peretasan komputer atau konsumen yang mengoperasikan bisnis layanan uang tanpa izin. Pengajuan SAR harus disimpan selama lima tahun sejak tanggal pengarsipan.
Contoh Situasi Laporan Aktivitas Mencurigakan
Misalnya, Albert adalah pemegang akun di XYZ Financial Institution. Albert telah menjadi klien selama hampir lima tahun dan memiliki riwayat akun yang mapan dan transaksi yang sangat mudah diprediksi. Setiap bulan, ia menyetor $ 15.000 ke dalam akun dan membeli dana indeks. Suatu hari, ia mulai menerima transfer mingguan $ 9.000 ke dalam akun. Hampir secepat uang masuk ke akun, ia pergi lagi. Ini di luar kebiasaan untuk akun Albert dan aktivitas biasa. Lembaga keuangan dapat menganggap ini sebagai aktivitas mencurigakan dan dapat mengajukan Laporan Aktivitas Mencurigakan.
