Definisi solvabilitas

Apa itu Solvabilitas?

Solvabilitas adalah kemampuan perusahaan untuk memenuhi utang jangka panjang dan kewajiban keuangannya. Solvabilitas sangat penting untuk bertahan dalam bisnis karena menunjukkan kemampuan perusahaan untuk melanjutkan operasi ke masa mendatang. Sementara sebuah perusahaan juga membutuhkan likuiditas untuk berkembang dan melunasi kewajiban jangka pendeknya, likuiditas jangka pendek seperti itu tidak harus disamakan dengan solvabilitas. Perusahaan yang bangkrut akan sering mengalami kebangkrutan.

Rasio Solvabilitas

Bagaimana Solvabilitas Bekerja

Solvabilitas secara langsung berkaitan dengan kemampuan individu atau bisnis untuk membayar hutang jangka panjang mereka termasuk bunga yang terkait. Untuk dianggap pelarut, nilai aset entitas, baik yang mengacu pada perusahaan atau individu, harus lebih besar dari jumlah kewajiban utangnya. Berbagai perhitungan matematis dapat dilakukan untuk membantu menentukan solvabilitas bisnis atau individu.

Peristiwa tertentu dapat membuat risiko solvabilitas entitas. Dalam hal bisnis, kedaluwarsa paten yang tertunda dapat menimbulkan risiko solvabilitas karena akan memungkinkan pesaing untuk menghasilkan produk yang dipermasalahkan dan mengakibatkan hilangnya pembayaran royalti terkait. Selanjutnya, perubahan peraturan tertentu yang secara langsung berdampak pada kemampuan perusahaan untuk melanjutkan operasi bisnis dapat menimbulkan risiko tambahan. Baik bisnis maupun perorangan mungkin mengalami masalah solvabilitas jika keputusan besar akan diperintahkan terhadap mereka setelah gugatan.

Pengambilan Kunci

• Solvabilitas adalah kemampuan perusahaan untuk memenuhi utang jangka panjang dan kewajiban keuangannya. Solvabilitas sangat penting untuk bertahan dalam bisnis karena menunjukkan kemampuan perusahaan untuk melanjutkan operasi ke masa mendatang. Investor dapat menggunakan rasio untuk menganalisis solvabilitas perusahaan. Sementara solvabilitas mewakili kemampuan perusahaan untuk memenuhi kewajiban jangka panjang, likuiditas mewakili kemampuan perusahaan untuk memenuhi kewajiban jangka pendeknya.

Pertimbangan Khusus: Rasio Solvabilitas

Investor dapat menggunakan rasio untuk menganalisis solvabilitas perusahaan. Rasio cakupan bunga membagi pendapatan operasional dengan beban bunga untuk menunjukkan kemampuan perusahaan membayar bunga atas utangnya, dengan hasil yang lebih tinggi menunjukkan solvabilitas yang lebih besar. Rasio utang terhadap aset membagi utang perusahaan dengan nilai asetnya untuk menunjukkan apakah perusahaan telah mengambil terlalu banyak utang, dengan hasil yang lebih rendah menunjukkan solvabilitas yang lebih besar. Rasio ekuitas menunjukkan jumlah dana yang tersisa setelah nilai aset, diimbangi dengan hutang, dibagi di antara investor yang memenuhi syarat.

Rasio solvabilitas bervariasi berdasarkan industri, sehingga penting untuk memahami apa yang merupakan rasio yang baik untuk perusahaan sebelum menarik kesimpulan dari perhitungan rasio. Rasio yang menyarankan solvabilitas lebih rendah daripada rata-rata industri mungkin menyarankan masalah keuangan berada di cakrawala.

2:01

Likuiditas Vs. Solvabilitas

Solvabilitas vs. Likuiditas

Sementara solvabilitas mewakili kemampuan perusahaan untuk memenuhi kewajiban jangka panjang, likuiditas mewakili kemampuan perusahaan untuk memenuhi kewajiban jangka pendeknya. Agar dana dianggap likuid, dana harus segera diakses atau mudah dikonversi menjadi dana yang dapat digunakan. Uang tunai dianggap sebagai alat pembayaran yang paling likuid. Perusahaan yang kekurangan likuiditas dapat dipaksa untuk memasuki kebangkrutan meskipun jika solven jika tidak dapat mengubah asetnya menjadi dana yang dapat digunakan untuk memenuhi kewajiban keuangan.