Haruskah Anda meminjam dari program pensiun Anda?

Daftar Isi

• Pinjaman vs. Penarikan
• Diversifikasi
• Pajak Berganda
• Gagal Melakukan Pembayaran
• Mengapa Mengambil Pinjaman dari Rencana Anda
• Periksa Ketentuan Paket Anda
• Mengisi Ulang Akun Anda
• Garis bawah

Tujuan perencanaan pensiun adalah untuk membiayai tahun-tahun pasca-kerja Anda, memungkinkan Anda mempertahankan atau meningkatkan standar hidup pra-pensiun Anda. Dengan demikian, perencana keuangan / pensiun Anda akan mendorong Anda untuk menabung sebanyak-banyaknya dalam akun pensiun Anda yang memenuhi syarat dan untuk menunda melakukan penarikan selama diizinkan dalam rencana.

Mengambil dana dari rekening pensiun Anda dapat memengaruhi tabungan pensiun Anda, tetapi ada beberapa contoh ketika melakukannya., kami akan melihat beberapa pro dan kontra dari meminjam dari akun pensiun Anda.

Pinjaman vs. Penarikan

Pertama, mari kita bedakan. Mengambil pinjaman berbeda dari melakukan penarikan dari rekening pensiun. Keduanya mengurangi aset dalam portofolio Anda, tentu saja: Jika akun Anda memegang $ 100.000 dan Anda mengeluarkan $ 40.000, Anda akan memiliki sisa saldo sebesar $ 60.000. Namun, dengan penarikan, Anda tidak diharuskan mengembalikan jumlah yang dibagikan dari rencana, sedangkan pinjaman harus dibayar kembali ke rencana untuk menghindarinya karena dianggap sebagai peristiwa yang dapat dikenakan pajak.

Diversifikasi

Diversifikasi adalah bagian penting dari perencanaan pensiun. (Lihat: "Pentingnya Diversifikasi.") Perencana pensiun biasanya merekomendasikan agar aset didiversifikasi sesuai dengan toleransi risiko klien individu. Sementara perencanaan didasarkan pada kinerja aset masa lalu dan yang diproyeksikan, risiko harus dipertimbangkan, kecuali ketika menyangkut aset yang menghasilkan tingkat pengembalian yang dijamin atau bunga yang dijamin. Salah satu kelemahan meminjam dari program pensiun Anda adalah bahwa jumlah pinjaman tidak lagi diinvestasikan dan, oleh karena itu, dapat mengacaukan rasio diversifikasi sampai jumlahnya dikembalikan ke rencana.

Namun, ketika Anda mengambil pinjaman, jumlah pinjaman akan diperlakukan sebagai aset dalam paket, karena akan digantikan oleh surat promes Anda. Meskipun jumlahnya tidak akan terdiversifikasi, ia akan menerima tingkat pengembalian yang dijamin, yang bisa menjadi rata-rata tingkat bunga utama ditambah 2%. Ingatlah bahwa diversifikasi disertai dengan risiko, dan ada kemungkinan bahwa Anda dapat memiliki pengembalian negatif atas investasi Anda kecuali beberapa investasi Anda memiliki tingkat pengembalian yang dijamin. Karena itu, keuntungan mengambil pinjaman dari akun Anda adalah Anda akan menerima tingkat pengembalian yang dijamin atas jumlah pinjaman.

Pajak Berganda

Salah satu argumen yang menentang pengambilan pinjaman dari program pensiun Anda adalah bahwa jumlah yang Anda bayar dengan bunga akan dikenai pajak dua kali lipat. Ini karena pembayaran kembali pinjaman, termasuk bunganya, akan dilakukan dengan jumlah yang telah dikenakan pajak dan akan dikenakan pajak ketika ditarik dari rekening pensiun.

“Segera setelah pembayaran pinjaman setelah pajak Anda mencapai rencana 401 (k) Anda, mereka menjadi pretax, dan ketika Anda pensiun dan mulai mengambil distribusi, pembayaran pinjaman Anda akan dikenakan pajak lagi, ” kata Michael Mezheritskiy, presiden, Milestone Asset Management Group, Avon, Ct. "Karena itu, pajak berganda."

Mari kita lihat sebuah contoh:

Asumsi No. 1:

• Anda menyumbang $ 100.000 untuk program pensiun Anda sebelum pajak. $ 100.000 menghasilkan $ 10.000 dalam penghasilan. Anda tidak pernah mengambil pinjaman dari saldo dana pensiun Anda.

$ 110.000 akan dikenakan pajak sesuai tarif pajak penghasilan biasa Anda ketika ditarik dari rekening pensiun Anda. Karena $ 100.000 berasal dari uang sebelum pajak, dan pendapatan $ 10.000 diperoleh sebelum pajak, $ 110.000 hanya akan dikenakan pajak saat ditarik.

Asumsi No. 2:

• Anda menyumbang $ 100.000 untuk program pensiun Anda sebelum pajak. $ 100.000 menghasilkan $ 8.500 dalam penghasilan. Anda mengambil pinjaman sebesar $ 20.000 dari rencana, yang telah Anda bayar. Bunga yang dibayarkan kembali pada pinjaman adalah $ 1.500.

$ 110.000 akan dikenakan pajak sesuai tarif pajak penghasilan biasa Anda ketika ditarik dari rekening pensiun Anda. Karena $ 100.000 berasal dari uang sebelum pajak, dan pendapatan $ 8.500 yang diperoleh sebelum pajak, $ 108.500 akan dikenakan pajak hanya ketika ditarik. Namun, $ 1.500 yang berasal dari pembayaran bunga pinjaman telah dilunasi dengan jumlah yang sudah dikenakan pajak, dan itu akan dikenakan pajak lagi ketika ditarik dari rekening pensiun Anda. Akibatnya, Anda akan membayar pajak dua kali lipat dari $ 1.500.

Konsekuensi Gagal Melakukan Pembayaran

Dengan beberapa pengecualian yang didefinisikan secara sempit, pinjaman yang diambil dari rekening pensiun Anda harus dilunasi setidaknya setiap tiga bulan, dan harus dilunasi dalam jumlah pokok dan bunga yang diamortisasi. Kegagalan untuk memenuhi persyaratan ini dapat menyebabkan pinjaman dianggap transaksi kena pajak. Ini juga berarti bahwa Anda kehilangan kesempatan untuk memperoleh penghasilan yang ditangguhkan pajak atas jumlah tersebut dan melakukan investasi yang beragam dengannya.

“Saya pikir itu selalu yang terbaik untuk tidak meminjam dari program pensiun kecuali itu adalah pilihan terakhir. Meskipun melakukannya diposisikan sebagai cara bebas pajak untuk mengakses ibukota, itu tidak selalu berhasil seperti itu, ”kata Allan Katz, presiden Comprehensive Wealth Management Group, LLC, di Staten Island, NY

Saldo pinjaman yang diperlakukan sebagai distribusi tidak hanya dikenakan pajak penghasilan, tetapi juga dapat dikenakan penalti distribusi awal 10%.

Mengapa Mengambil Pinjaman dari Program Pensiun Anda?

Anda harus mengambil pinjaman dari program pensiun Anda hanya jika Anda telah kehabisan opsi pembiayaan Anda yang lain, atau jika pinjaman itu akan membantu meningkatkan keuangan Anda. Misalnya, jika Anda memiliki saldo kartu kredit sebesar $ 20.000 dengan tingkat bunga 15% dan Anda mampu membayar $ 400 per bulan, mungkin masuk akal secara finansial untuk mengambil pinjaman dari program pensiun Anda untuk melunasi kartu kredit Anda saldo. Mari kita bandingkan dua skenario:

Jumlah Pinjaman Program Pensiun	$ 20.000	Saldo Kartu Kredit	$ 20.000
Suku bunga	4, 50%	Suku bunga	15%
Frekuensi pembayaran	Dua minggu sekali	Frekuensi pembayaran	Bulanan
Jumlah pembayaran	$ 171, 94	Jumlah pembayaran	$ 400
Periode Pelunasan	Lima tahun	Periode Pembayaran (jika pembayaran adalah $ 400 / bulan)	Enam Tahun 7 Bulan
Total Bunga	$ 2, 351.41	Total Bunga	$ 11, 582