Roth 401 (k) vs. Roth IRA: Mana Yang Lebih Baik?
Tidak ada jawaban satu ukuran untuk semua yang lebih baik, Roth 401 (k) atau Roth IRA. Semuanya tergantung pada profil keuangan unik Anda: berapa usia Anda, berapa banyak uang yang Anda hasilkan, ketika Anda ingin mulai menarik telur Anda, dan sebagainya. Ada kelebihan dan kekurangan keduanya. Berikut adalah perbedaan utama yang harus Anda pertimbangkan ketika membandingkan kedua jenis Roth.
Memahami Roth 401 (k) s
Dibuat oleh Pertumbuhan Ekonomi dan Rekonsiliasi Keringanan Pajak Act of 2001, Roth 401 (k) adalah hibrida, memadukan banyak bagian terbaik dari tradisional 401 (k) dan IRA Roth untuk memberikan karyawan pilihan yang unik ketika datang ke perencanaan untuk pensiun. Seperti 401 (k) tradisional, mereka mengizinkan pertandingan majikan dan kontribusi yang dibuat langsung dari gaji. Seperti Roth IRA, distribusi mereka tidak dikenakan pajak penghasilan.
Pengambilan Kunci
- Roth IRA telah ada sejak 1997, sementara Roth 401 (k) muncul pada tahun 2001. Roth 401 (k) cenderung lebih baik bagi mereka yang berpenghasilan tinggi, memiliki batas kontribusi yang lebih tinggi, dan memungkinkan dana pencocokan pemberi kerja. Roth IRA memungkinkan investasi Anda tumbuh lebih lama, cenderung menawarkan lebih banyak opsi investasi, dan memungkinkan penarikan awal yang lebih mudah.
Keuntungan dari Roth 401 (k) s
Satu keuntungan besar dari Roth 401 (k) adalah tidak adanya batas pendapatan, yang berarti orang dengan pendapatan tinggi masih dapat berkontribusi. Ini berpasangan dengan baik dengan batas kontribusi Roth 401 (k) yang lebih tinggi. Peserta dalam rencana dapat menyumbang maksimum tahunan $ 19.500, dengan kontribusi tambahan $ 6.500 catch-up jika Anda berusia 50 pada akhir tahun, pada 2020.
Pada tahun 2020, sesuai dengan IRS, kontribusi naik menjadi $ 19.500 dan tambahan catch-up kontribusi $ 6.500 untuk mereka yang berusia 50 dan lebih tua.
Tidak seperti Roth IRA, Roth 401 (k) tidak memiliki batas penghasilan, yang memungkinkan penerima upah tinggi untuk berkontribusi.
Keuntungan lain dari Roth 401 (k) adalah kontribusi yang sesuai. Pengusaha bahkan ditawari insentif pajak untuk membuatnya. Ada halangan, meskipun. Karena majikan mencocokkan kontribusi Anda dengan dolar sebelum pajak, dan Roth didanai dengan dolar setelah pajak, dana yang sesuai dan pendapatan mereka akan ditempatkan dalam akun 401 (k) reguler. Itu berarti Anda akan membayar pajak atas uang ini — dan pendapatannya — begitu Anda mulai mengambil distribusi.
Keuntungan ketiga adalah kemampuan untuk mengambil pinjaman dari Roth 401 (k). Anda dapat meminjam hingga 50% dari saldo akun Anda atau $ 50.000, mana yang lebih kecil. Namun, jika Anda gagal membayar kembali pinjaman sesuai ketentuan perjanjian ketika Anda mengeluarkan uang, itu bisa dianggap sebagai distribusi kena pajak.
Kerugian Roth 401 (k) s
Dengan Roth 401 (k), Anda harus mulai mengambil distribusi minimum yang disyaratkan (RMD) setelah Anda mencapai usia 72, karena Anda harus dengan 401 (k) dan IRA tradisional. (UU SECURE mendorong kembali usia RMD dari 70½, bagi mereka yang tidak berbalik 70½ pada akhir 2019.) Jika Anda tidak, Anda akan dikenakan penalti finansial. Satu-satunya keadaan di mana Anda dapat menunda pembayaran RMD adalah jika Anda masih bekerja dan bukan 5% pemilik perusahaan yang mensponsori rencana tersebut.
Opsi investasi Anda dibatasi dengan Roth 401 (k) untuk yang ditawarkan oleh administrator paket. Dalam banyak kasus, ini bermuara pada beberapa reksa dana dasar (satu berorientasi pertumbuhan, satu berorientasi pendapatan, satu pasar uang, dll). Anda juga terjebak dengan rasio pengeluaran — seringkali agak tinggi — dalam dana rencana 401 (k), dan, tentu saja, administrator paket mendapatkan potongannya setiap tahun juga.
Akhirnya, akses ke dana dalam Roth 401 (k) Anda sebelum usia 59½ terbatas. Mengetuk telur sarang sebelum pensiun harus selalu menjadi pilihan terakhir, tetapi jika Anda harus melakukannya, Anda tidak dapat mengambil uang tunai dari Roth 401 (k) Anda tanpa dikenakan penalti 10%.
70%
Jumlah perusahaan yang menawarkan Roth 401 (k) menurut sebuah studi 2018 oleh perusahaan konsultan Willis Towers Watson dari 349 perusahaan menengah dan besar.
Memahami Roth IRA
Roth IRA didirikan oleh Taxpayer Relief Act of 1997 dan dinamai Senator William Roth dari Delaware. Apa yang membedakan mereka dari IRA tradisional adalah bahwa mereka didanai dengan dolar setelah pajak, membuat distribusi yang berkualitas bebas pajak.
Keuntungan dari Roth IRA
Satu keuntungan besar dari Roth IRA adalah bahwa ia tidak mengharuskan Anda untuk mengambil RMD — selamanya. Fleksibilitas itu memberi Anda opsi untuk terus berkontribusi ke akun Anda dan membiarkan dana itu tumbuh tanpa batas, yang bermanfaat jika Anda tidak membutuhkannya pada usia 70½. Bahkan, Anda bisa membiarkan Roth IRA Anda utuh dan menyerahkannya kepada pasangan atau keturunan Anda. “Roth IRA biasanya akan memberikan bebas pajak kepada ahli waris Anda, selama akun Roth IRA tidak melewati surat pengesahan hakim. Probate dapat dihindari dengan memastikan bahwa penerima manfaat ditentukan dengan benar, ”kata Christopher Gething, CFP, EA, pendiri Atherean Wealth Management, LLC, di Jersey City, NJ
Keuntungan besar lain dari Roth IRA adalah berbagai pilihan investasi. Seluruh dunia aset adalah tiram Anda (selain beberapa investasi eksotis). Anda juga dapat berkeliling untuk melihat penjaga dan kendaraan mana yang menanggung biaya transaksi dan administrasi terkecil.
Keuntungan akhir adalah fleksibilitas yang lebih besar dengan penarikan sebelum pensiun. Anda dapat menarik jumlah yang setara dengan kontribusi yang Anda buat kapan saja, tanpa penalti atau pajak. Namun, ini tidak berlaku untuk penghasilan Roth IRA Anda, yang penarikan sebelum pensiunnya (yaitu jika Anda berusia di bawah 59½) memang dikenakan penalti 10%.
Namun, dalam keadaan tertentu, seperti membeli rumah untuk pertama kalinya atau menimbulkan biaya persalinan, Anda dapat menarik penghasilan dari Roth IRA Anda bebas dari penalti jika Anda telah memegang akun di bawah lima tahun, dan bebas dari penalti dan pajak jika Anda telah memegangnya selama lebih dari lima tahun.
Kekurangan Roth IRA
Roth IRA datang dengan batas penghasilan. Sesuai IRS, wajib pajak orang pribadi yang menghasilkan $ 139.000 atau lebih, atau pasangan menikah yang mengajukan bersama-sama yang menghasilkan hingga $ 206.000 atau lebih, tidak memenuhi syarat untuk kontribusi Roth IRA 2020. (Untuk menentukan apakah Anda memenuhi syarat, lihat kalkulator Roth IRA ini.) Mereka juga memiliki batas kontribusi yang lebih rendah— $ 6.000 per tahun, dibandingkan dengan $ 19.500 untuk Roth 401 (k) —dan tidak mengizinkan kontribusi yang cocok.
Tidak seperti Roth 401 (k), Roth IRA tidak mengizinkan pinjaman. Namun, ada cara untuk mengatasi ini: memulai rollover Roth IRA. Selama periode ini Anda memiliki 60 hari untuk memindahkan uang Anda dari satu akun ke akun lainnya. Selama Anda mengembalikan uang itu ke sana atau ke Roth IRA lain dalam jangka waktu itu, Anda secara efektif mendapatkan pinjaman bunga 0% selama 60 hari.
Garis bawah
Ketika datang untuk membandingkan Roth IRA dengan Roth 401 (k), masing-masing memiliki tunjangan dan manfaat sendiri, sehingga tidak ada yang secara inheren lebih baik daripada yang lain. Memang, itu mungkin membantu Anda di beberapa titik untuk beralih di antara mereka. Misalnya, kata Gething, “Anda dapat dengan mudah menghindari distribusi minimum yang disyaratkan dengan menggulirkan Roth 401 (k) Anda ke Roth IRA.” Dan Jika Anda kebetulan mencari tempat terbaik untuk mendapatkan salah satu akun ini, Investopedia telah membuat daftar broker terbaik untuk IRA.
