Ketika berpikir tentang dana pensiun, Anda mungkin paling khawatir memiliki cukup uang untuk hidup nyaman. Apa yang sering orang lupa rencanakan — cukup dimengerti — adalah kematian mereka yang akhirnya. Demi pasangan Anda atau anggota keluarga lainnya, pastikan semuanya diatur dengan benar. Tidak cukup hanya menghasilkan uang; Anda harus melindunginya juga — dan memastikannya masuk ke tangan kanan setelah kematian Anda.
"Rekening pensiun dengan sebutan penerima manfaat yang salah dapat berpotensi merugikan keluarga Anda puluhan ribu atau bahkan ratusan ribu dolar jika melakukan kesalahan, " kata Dan Stewart, CFA®, presiden, Revere Asset Management, Inc., Dallas, Texas. "Penetapan penerima manfaat yang benar sangat penting untuk rencana pensiun, dan ada banyak jebakan dan ranjau yang harus dihindari ketika menyebutkan penerima manfaat utama dan kontinjensi. Untuk menghindari hukuman dan pajak, Anda benar-benar perlu mencari nasihat dari penasihat yang kompeten fasih dalam perencanaan perumahan."
Pengambilan Kunci
- Orang-orang harus memastikan bahwa ada langkah-langkah tertentu untuk menjamin bahwa uang mereka pergi ke tempat yang mereka inginkan jika terjadi kematian mereka. ARA, 401 (k), dan pajak tanah semua ditangani secara berbeda jika pasangan Anda meninggal dunia. Tunjangan bagi penyintas Jaminan Sosial dapat sangat bervariasi tergantung pada penerima manfaat dan situasi perkawinan.
IRA
IRA umumnya tidak tercakup dalam surat wasiat Anda. Jadi, ketika Anda membuka IRA, Anda harus mengisi formulir penunjukan penerima. Formulir ini memberi nama orang atau orang-orang yang akan menerima IRA Anda dan dalam proporsi apa. Anda dapat mengubah formulir kapan saja, tetapi siapa pun yang berada di formulir pada saat kematian Anda akan menerima dana — bahkan jika mereka adalah mantan pasangan atau anak yang kehilangan hak waris.
"Jika Anda menyebut beberapa orang sebagai penerima manfaat dari satu program pensiun, mereka semua mengambil distribusi minimum yang disyaratkan (RMD) berdasarkan harapan hidup penerima manfaat tertua (yaitu, orang yang harus mengambil distribusi terbesar). Lebih baik berpisah aset lebih dari beberapa rencana dengan masing-masing penerima menjadi penerima IRA Inherited miliknya sendiri, "kata pengacara estate Daniel Timins, CFP®, Kantor Hukum Daniel Timins, New York, NY
Penerima Anda memiliki lima opsi:
- Simpan IRA yang diwarisi: Ini adalah opsi yang baik jika almarhum sudah mulai mengambil distribusi minimum yang disyaratkan (RMD) dari akun. Sebagai warisan, ini memungkinkan penerima Anda untuk menarik dana itu juga, bahkan jika dia lebih muda dari usia 59 ½, tanpa harus membayar 10% penalti penarikan awal yang biasa. RMD terus didasarkan pada usia orang yang meninggal daripada usia penerima kecuali jika penerima mengajukan jadwal baru berdasarkan usianya. Penting: Jika IRA yang Anda warisi adalah Roth, Anda harus mengambil RMD meskipun yang meninggal tidak diharuskan untuk mengambilnya; peraturan berbeda untuk penerima manfaat daripada untuk peserta. Penarikan ini mungkin dikenakan pajak penghasilan. Gulingkan IRA: Ambil aset dan gulirkan ke dalam IRA pribadi — baik yang baru atau yang sudah ada sebelumnya — tanpa membayar pajak penghasilan atau penalti penarikan awal (kecuali jika Anda berusia di bawah 59½ saat Anda mengambil distribusi). Jika Anda menggulirkan Roth IRA yang diwariskan, Anda tidak membayar penalti jika aset telah ada di akun selama lima tahun. Opsi rollover ini hanya terbuka untuk pasangan yang masih hidup, dan ia harus pindah ke jenis akun yang sama — IRA tradisional ke IRA tradisional atau Roth IRA ke Roth IRA. "Jika pasangan memasukkannya ke dalam IRA pribadi mereka, mereka dapat memperbarui penerima manfaat dan menunda mengambil RMD jika mereka kurang dari 70 ½ tahun, " kata Scott A. Bishop, CPA, PFS, CFP®, mitra dan wakil presiden eksekutif dari perencanaan keuangan di STA Wealth Management, Houston, Texas. Konversi ke Roth IRA: Jika Anda mengantisipasi berada di golongan pajak yang lebih tinggi di kemudian hari, mungkin menguntungkan untuk mengubah IRA tradisional menjadi akun Roth IRA baru. Ketahuilah bahwa Anda akan membayar semua pajak penghasilan yang berlaku saat ini, tetapi pada akhirnya, Anda tidak akan berutang pajak lagi atau harus mengambil RMD. Penafian seluruh atau sebagian aset: Pada dasarnya, ini berarti Anda menyerahkan semua dan semua klaim dana, yang kemudian pergi ke penerima manfaat lain yang disebutkan dalam formulir penunjukan. Ambil uang: Uang tunai IRA. Jika Anda lebih muda dari 59½, hukuman penarikan awal 10% mungkin berlaku. Anda akan membayar semua pajak yang berlaku saat itu, dan itu mungkin mendorong Anda ke golongan pajak yang lebih tinggi. Jika IRA cukup besar, bicaralah dengan penasihat keuangan tentang cara-cara efisien untuk membayar tunai.
401 (k) Paket
Segalanya sedikit berbeda dengan 401 (k). Anda masih akan mengisi formulir yang menunjukkan siapa yang akan menerima manfaat Anda saat Anda meninggal. Namun, jika Anda sudah menikah, hukum mengatakan bahwa pasangan Anda akan menerima akun tersebut. Bahkan jika Anda telah dipisahkan secara hukum selama bertahun-tahun dan sekarang tinggal bersama orang lain, pasangan Anda berhak atas akun tersebut setelah kematian Anda. Satu-satunya cara yang bisa berubah adalah jika pasangan Anda menandatangani dokumen yang melepaskan haknya sebagai penerima manfaat. Penyelesaian perceraian umumnya mencakup ketentuan untuk apakah mantan pasangan hidup berhak atas uang 401 (k), sesuai dengan aturan rencana masing-masing pasangan.
“Selalu perbarui dokumen penunjukan penerima manfaat 401 (k) pemberi kerja Anda segera setelah perceraian untuk mencerminkan penerima manfaat yang dimaksud dan konsultasikan dengan pengacara perencanaan perkebunan untuk memastikan keinginan yang Anda maksudkan akan dilaksanakan pada saat Anda meninggal — terutama jika Anda telah menikah lagi — untuk menghindari konflik di masa depan. Kalau tidak, mantan pasangan Anda mungkin mendapatkan sesuatu yang tidak disetujui, "kata Michelle Buonincontri, CFP®, CDFA ™, perencana keuangan dengan Being Mindful in Divorce, Scottsdale, Ariz.
Jika Anda lajang, orang-orang yang disebutkan di formulir penerima Anda menerima akun.
Opsi penerima dengan 401 (k) pada dasarnya sama dengan IRA: Simpan, gulirkan entah bagaimana, tunaikan, atau tolak untuk menerimanya.
Pajak Bumi
Setiap kali topik aset dan kematian muncul, subjek pajak tanah harus muncul. Jika Anda meninggal pada tahun 2020, penerima manfaat Anda tidak akan terpengaruh oleh pajak federal jika nilai total tanah Anda adalah $ 11, 58 juta atau kurang.
Jika melebihi jumlah itu, bicarakan dengan pengacara estate atau pengacara pajak sesegera mungkin untuk membahas strategi untuk melindungi aset secara legal. Ini mungkin melibatkan strategi seperti membangun kepercayaan.
Keamanan sosial
Jaminan Sosial akan membayar manfaat kematian satu kali sebesar $ 255 untuk pasangan Anda jika dia tinggal di rumah yang sama dengan Anda. Jika tidak ada pasangan, anak pekerja atau anak-anak dapat menerima manfaat. Mereka harus mengajukan pembayaran ini dalam waktu dua tahun setelah kematian Anda. Aturan lain dapat memengaruhi kelayakan mereka.
Jenis Manfaat Korban
Orang-orang menganggap Jaminan Sosial sebagai pensiun selama masa pensiun, tetapi sebagian uang yang Anda bayarkan ke dalam sistem nantinya bisa berfungsi, sebagai polis asuransi jiwa bagi ahli waris Anda. Kredit yang sama yang memberi Anda hak atas keuntungan Anda sendiri juga membuat orang tertentu memperoleh manfaat yang selamat — pasangan Anda, pasangan yang bercerai, anak-anak, atau orang tua yang tergantung. Pasangan dapat menerima tunjangan selamat penuh setelah mereka mencapai usia pensiun penuh, antara 66 dan 67, tergantung pada tahun kelahiran mereka. Mereka mungkin dapat menerima pembayaran lebih awal jika ketentuan tertentu berlaku.
Menurut Administrasi Jaminan Sosial, 98 dari setiap 100 anak-anak dapat memperoleh manfaat jika orang tua yang bekerja meninggal. Anak Anda yang belum menikah dapat menerima tunjangan hingga usia 18 atau 19 jika mereka masih bersekolah di sekolah dasar atau menengah. Jika mereka dinonaktifkan sebelum usia 22 dan tetap dinonaktifkan, mereka dapat menerima manfaat kapan saja. Anak tiri, cucu, cucu tiri, atau anak adopsi dapat menerima manfaat dalam keadaan tertentu.
Pasangan yang bercerai dapat menerima manfaat jika pernikahan berlangsung setidaknya 10 tahun, atau jika mereka merawat anak Anda yang berusia di bawah 16 tahun atau cacat. Anak tersebut haruslah anak alami pasangan Anda atau yang diadopsi secara resmi oleh mantan pasangan Anda.
Bagaimana Manfaat Korban Dihitung
Seperti pembayaran Anda sendiri, ukuran manfaat yang selamat tergantung pada penghasilan seumur hidup rata-rata Anda. Secara alami, semakin banyak uang yang Anda hasilkan, semakin besar pembayaran untuk pasangan Anda. Secara umum, seseorang hanya dapat menerima satu manfaat sekaligus. Para janda dan duda memiliki pilihan untuk mengumpulkan tunjangan mereka yang selamat terlebih dahulu, kemudian beralih ke tunjangan mereka sendiri di kemudian hari jika itu lebih tinggi. Misalnya, pasangan Anda yang masih hidup bisa menunggu hingga usia 70 untuk beralih ke keuntungan individu mereka jika itu lebih tinggi dari pembayaran orang yang selamat.
Ketika pasangan yang masih hidup pensiun, Jaminan Sosial akan selalu membayar tunjangan pribadi seseorang terlebih dahulu. Jika manfaat bertahan hidup lebih tinggi daripada manfaat pribadi, orang itu mendapat kombinasi manfaat, dalam jumlah yang sama dengan manfaat kelangsungan hidup yang lebih besar. "Misalnya, jika tunjangan pasangan Anda adalah $ 1.200 per bulan dan Anda memiliki manfaat Anda sendiri sebesar $ 600 per bulan, maka total tunjangan Jaminan Sosial Anda ke depan adalah $ 1.200, " kata Mark Hebner, pendiri dan presiden Index Fund Advisors, Inc., di Irvine, California, dan penulis "Dana Indeks: Program Pemulihan 12 Langkah untuk Investor Aktif."
Aturan untuk tunjangan orang yang selamat sangat rumit. Mereka sangat rumit sehingga Jaminan Sosial mengharuskan Anda berbicara dengan perwakilan untuk menerimanya.
Garis bawah
Tidak ada yang suka memikirkan kematiannya. Tetapi demi orang yang Anda cintai, luangkan waktu sekarang untuk mengatur akun Anda, memastikan rencana yang tepat dan penetapan penerima manfaat ada. Jika Anda sudah menikah, bicarakan dengan pasangan Anda tentang mengatur dana mereka sehingga Anda saling melindungi. Anda bekerja keras untuk mendapatkan uang itu — sekarang memudahkan orang yang selamat untuk mengaksesnya.
