Semua perhatian yang difokuskan pada Panama Papers mungkin telah membuat Anda lebih ingin tahu tentang perbankan lepas pantai. Mungkin Anda bahkan sudah berpikir untuk menempuh rute "investor canggih" dan menyimpan sebagian uang Anda di luar negeri, tetapi ragu-ragu karena Anda tidak ingin berakhir dalam masalah dengan IRS. Perbankan lepas pantai mungkin memiliki daya tarik sesuatu dari film mata-mata, tetapi sebenarnya jauh lebih membosankan dan biasa daripada yang muncul.
Bagaimana Offshore Banking Bekerja
Pertama, mari kita hilangkan semua kata-kata gaya film seperti, "simpanan, " "sembunyikan" atau bahkan "rekening bank lepas pantai." Menggunakan layanan bank di luar negara asal Anda bukanlah ilegal. Dan meskipun istilah "lepas pantai" secara harfiah berlaku dalam beberapa kasus - seperti Bahama - jika Anda melakukan bisnis dengan Kanada, kemungkinan Anda bisa mengemudi di sana.
Latihan itu bukan hanya untuk orang kaya. Beberapa bank asing akan mengambil uang Anda hanya $ 300 dan memulai akun. Seperti halnya bank di mana pun, mereka yang berada di luar negeri menetapkan minimum akun mereka sendiri dan ketentuan lain yang terkait dengan akun pelanggan.
Di sisi lain, beberapa bank asing tidak akan melakukan bisnis dengan klien asing karena ada lebih banyak kepatuhan yang menyertainya. Organisasi untuk Kerjasama Ekonomi dan Pembangunan (OECD) dan Organisasi Perdagangan Dunia (WTO) memiliki aturan yang mengharuskan bank untuk melaporkan informasi tentang pelanggan asing mereka. Setiap negara mematuhi undang-undang ini secara berbeda. Beberapa negara tidak mematuhi sama sekali.
Bagaimana dengan Rekening Bank Swiss?
Anda mungkin pernah mendengar tentang "rekening bank Swiss" yang terkenal, bahwa akun seperti James Bond yang menempatkan uang orang kaya di luar jangkauan pemerintah negara mereka sendiri - seperti IRS, misalnya. Memang benar bahwa Swiss memiliki undang-undang privasi yang ketat. Dan di masa lalu bank-bank Swiss bahkan tidak memiliki nama yang melekat pada akun. Tetapi Swiss telah setuju untuk menyerahkan informasi kepada pemerintah asing tentang pemegang akun mereka, secara efektif mengakhiri penghindaran pajak yang mungkin terjadi dengan memiliki akun ketika pemegang akun tidak melaporkannya.
Manfaat Rekening Lepas Pantai
Penghindaran pajak bukan satu-satunya alasan untuk memiliki rekening bank Swiss. Ada banyak alasan sah untuk menahan uang dari negara asal Anda. Pertama, ada perlakuan pajak. Di banyak negara, Anda dapat memperoleh uang bebas pajak. Bagaimana Anda ingin menempatkan uang Anda untuk bekerja di negara lain, mendapatkan beberapa keuntungan modal besar dan membayar pajak nol ke negara itu? Secara teknis itu mungkin ketika Anda memindahkan uang ke luar negeri.
Bahkan Amerika Serikat mengizinkannya. Dalam beberapa tahun terakhir, Amerika Serikat telah menjadi salah satu negara bebas pajak favorit dunia. Negara-negara seperti Nevada, Wyoming, dan South Dakota sekarang memegang sejumlah besar uang asing, tetapi alasannya bukan terutama karena perlakuan pajak yang menguntungkan.
Salah satu keunggulan utama tempat-tempat seperti Amerika Serikat, Swiss, dan negara maju lainnya adalah stabilitasnya. Orang-orang yang tinggal di negara-negara dengan pergolakan politik dan ekonomi takut bahwa uang mereka, serta kehidupan mereka, bisa dalam bahaya. Bagaimana jika ekonomi runtuh? Bagaimana jika ada perang saudara? Bagaimana jika pemerintah mereka mengejar mereka karena suatu alasan? Jika uang mereka disimpan di luar negeri, lebih sulit bagi pemerintah mereka sendiri untuk mengambilnya.
Rekening bank di luar negeri juga memberi pemegang rekening lebih banyak peluang untuk berinvestasi secara internasional, dan berfungsi sebagai lindung nilai mata uang terhadap kemungkinan keruntuhan dalam mata uang lokal mereka. Yang kurang penting tetapi penting adalah karena nilai tukar mata uang, di negara-negara lain Anda mungkin dianggap sebagai orang yang suka bergaul dan mendapatkan manfaat yang datang dengan menjadi bagian dari klien kaya, meskipun di Amerika Serikat, Anda mungkin tidak terlihat atau diperlakukan seperti itu.
Perhatikan bahwa Anda tidak bebas dari pajak AS jika Anda menghasilkan atau menyimpan uang di luar negeri. IRS mensyaratkan orang Amerika untuk mengajukan formulir IRS yang dikenal sebagai FBAR yang melaporkan uang melebihi $ 10.000 dalam agregat yang disimpan dalam rekening asing. Ada pengecualian pajak penghasilan yang diperoleh asing untuk uang yang Anda hasilkan di luar negeri, tetapi sisanya dikenai pajak.
Apa yang membuatnya ilegal?
Tidak ada yang ilegal tentang membuat akun luar negeri kecuali Anda melakukannya dengan maksud menghindari pajak. Undang-Undang Kepatuhan Pajak Akun Asing (FATCA) mewajibkan bank-bank di seluruh dunia untuk melaporkan saldo dan aktivitas warga negara Amerika kepada IRS atau menghadapi denda.
Beberapa perusahaan AS yang memegang uang asing mengklaim menggunakan tim pengacara untuk memastikan individu dan perusahaan melaporkan aktivitas asing mereka ke negara asal dengan benar dan sah.
Tidak dapat dihindari, akan ada orang yang menggunakan sistem untuk mendapatkan keuntungan secara ilegal. Sekitar ratusan juta dana gelap mengalir melalui Amerika Serikat, menurut PBB. Swiss dilaporkan masih menyimpan informasi rahasia tentang sejumlah besar uang rahasia.
Garis bawah
Memegang uang di rekening bank luar negeri tidak ilegal, tetapi juga tidak bebas pajak. Selama Anda pergi ke luar negeri karena alasan bisnis yang sah, seperti yang disebutkan di atas, Anda dapat merasa nyaman melakukannya dan memberi tahu semua teman Anda bahwa Anda memiliki salah satu rekening bank "rahasia" itu - walaupun itu bukan benar-benar rahasia sama sekali.
