Apa itu Sistem Pengawasan Bank Nasional (NBSS)?
Sistem Pengawasan Bank Nasional (NBSS) adalah sistem pemantauan terkomputerisasi yang dikembangkan untuk mengumpulkan data dan mengevaluasi kinerja keuangan bank-bank nasional. Sistem pengawasan luar lokasi pertama kali didirikan oleh Kantor Pengawas Keuangan Mata Uang AS (OCC), sebuah agen federal yang mengawasi pelaksanaan undang-undang yang berkaitan dengan bank nasional, pada tahun 1975.
Pengambilan Kunci
- Sistem Pengawasan Bank Nasional (NBSS) adalah sistem pemantauan terkomputerisasi yang dikembangkan untuk mengumpulkan data dan mengevaluasi kinerja keuangan bank nasional. Sistem pengawasan luar lokasi dibuat pada tahun 1975 oleh Kantor Pengawas Keuangan Mata Uang AS (OCC). Sistem yang terkomputerisasi memungkinkan para regulator untuk secara cepat dan sistematis menganalisis sejumlah besar data yang dilaporkan bank pada Laporan Panggilan mereka. Laporan Kinerja Bank triwulanan NBSS membandingkan setiap bank dengan sekelompok rekan-rekannya, sehingga memudahkan untuk melihat mereka yang menunjukkan tanda-tanda masalah keuangan.
Memahami Sistem Pengawasan Bank Nasional (NBSS)
Sistem Pengawasan Bank Nasional (NBSS) bertindak sebagai sistem peringatan dini. Tugasnya adalah mengidentifikasi bank-bank yang menunjukkan tanda-tanda masalah keuangan, memperingatkan regulator sehingga mereka dapat mengambil tindakan dan melangkah masuk sebelum situasi berubah menjadi buruk.
Alat utama Sistem Pengawasan Bank Nasional (NBSS) adalah Laporan Kinerja Bank triwulanan, yang membandingkan masing-masing bank dengan kelompok rekan-rekannya untuk mengembangkan gambaran yang akurat tentang bagaimana mereka masing-masing bekerja. Informasi sering bersumber dari Laporan Panggilan, pembaruan kesehatan keuangan yang diwajibkan oleh bank untuk diajukan setiap triwulan.
Sistem pengawasan di luar lokasi menganalisis dan memprediksi rasio kapitalisasi, rasio ekuitas, dan informasi lainnya yang dapat diukur untuk mencoba memahami bank mana yang berada dalam bahaya kegagalan. Idealnya, Sistem Pengawasan Bank Nasional (NBSS) akan memberi tahu OCC tentang tanda bahaya apa pun sebelum terlambat.
Model yang lebih baru memungkinkan regulator untuk memprediksi probabilitas kegagalan bank selama dua tahun berikutnya.
Tujuan dari OCC adalah, sebagaimana motoanya nyatakan, "memastikan sistem perbankan nasional yang aman dan sehat untuk semua orang Amerika." OCC charter, mengatur, dan mengawasi semua bank nasional AS, melakukan tinjauan di tempat dan pengawasan ketat operasi mereka. Secara teori, bank-bank yang disorot oleh sistem National Bank Surveillance System (NBSS) menunjukkan bahwa kesusahan harus membuat ujian di tempat mereka didorong maju ke tanggal yang lebih awal. Menurut OCC, bank biasanya dikenakan pemeriksaan penuh di tempat setiap 12 atau 18 bulan.
Sejarah Sistem Pengawasan Bank Nasional (NBSS)
Sistem Pengawasan Bank Nasional (NBSS) memulai debutnya setelah kegagalan dua bank nasional pada awal 1970-an. OCC, menghadapi pengawasan yang cukup untuk tidak melihat kekurangan ini, menugaskan penelitian yang akan dilakukan oleh perusahaan akuntansi Haskins & Sells. Laporan, yang dikeluarkan pada tahun 1975, merekomendasikan bahwa bank memberikan lebih banyak pembaruan dan memperjuangkan pembuatan sistem off-site yang terkomputerisasi, mencatat bahwa biaya dan kesulitan menganalisis Laporan Panggilan melalui komputer telah menurun secara signifikan selama dekade terakhir.
Kemudian krisis tabungan dan pinjaman (S&L) mengangkat kepalanya. Antara 1986 dan 1995, hampir sepertiga dari 3.234 asosiasi simpan pinjam di Amerika Serikat runtuh. Rantai peristiwa yang menghancurkan ini semakin memperjelas bahwa pengawasan di luar lokasi tidak cukup untuk secara akurat memprediksi kegagalan bank dan tidak boleh menjadi pengganti untuk pemeriksaan berkala di tempat yang berkala.
Kue yang merayakan peringatan 120 tahun OCC adalah dalam bentuk komputer, menggambarkan betapa tergantungnya lembaga federal pada kemampuan Sistem Pengawasan Bank Nasional (NBSS) untuk menganalisis Laporan Panggilan.
Penelitian sejak 1980-an telah menemukan bahwa pemeriksaan di tempat yang sering dilakukan membuat Laporan Panggilan yang lebih akurat, karena memungkinkan penguji bank untuk meneliti pinjaman dengan cermat dan mendorong bank untuk melaporkan kerugian pinjaman dengan cara yang lebih tepat waktu.
Perubahan pada Sistem Pengawasan Bank Nasional (NBSS) selama tahun 1990-an memungkinkan regulator untuk lebih memonitor bank secara berkala di antara pemeriksaan di tempat untuk menentukan apakah pemeriksaan tambahan yang tidak dijadwalkan diperlukan untuk mengawasi bank tertentu. Akhirnya, Sistem Pengawasan Bank Nasional (NBSS) diubah menjadi Sistem Pengawasan Bank yang Seragam (UBSS), dan Laporan Kinerja Bank menjadi Laporan Kinerja Bank yang Seragam (UBPR).
