Apa itu Pembayaran Lump-Jumlah?
Pembayaran lump-sum adalah jumlah yang sering besar yang dibayarkan dalam satu pembayaran tunggal alih-alih dipecah menjadi angsuran. Ini juga dikenal sebagai pembayaran peluru ketika berhadapan dengan pinjaman. Mereka kadang-kadang dikaitkan dengan rencana pensiun dan kendaraan pensiun lainnya, seperti akun 401k, di mana pensiunan menerima pembayaran lump-sum dimuka yang lebih kecil daripada jumlah yang lebih besar dibayarkan dari waktu ke waktu. Ini sering dibayarkan dalam hal surat hutang.
Pembayaran lump-sum juga digunakan untuk menggambarkan pembayaran massal untuk memperoleh sekelompok barang, seperti perusahaan yang membayar satu jumlah untuk inventaris bisnis lain. Pemenang lotere juga biasanya memiliki opsi untuk mengambil pembayaran sekaligus dibandingkan pembayaran tahunan.
Pengambilan Kunci
- Pembayaran lump-sum adalah jumlah yang dibayarkan sekaligus, berlawanan dengan jumlah yang dibagikan dan dicicil. Pembayaran lump-sum bukanlah pilihan terbaik untuk setiap penerima manfaat; bagi sebagian orang, mungkin lebih masuk akal jika dana tersebut akan dihapuskan sebagai pembayaran berkala. Berdasarkan suku bunga, situasi pajak, dan penalti, anuitas mungkin berakhir dengan nilai sekarang bersih (NPV) yang lebih tinggi daripada lump-sum.
Pembayaran Lump-Sum
Dasar-dasar Pembayaran Lump-Sum
Ada pro dan kontra untuk menerima pembayaran sekaligus bukan anuitas. Pilihan yang tepat tergantung pada nilai lump sum versus pembayaran dan tujuan keuangan seseorang. Anuitas menyediakan tingkat keamanan finansial, tetapi pensiunan yang berada dalam kondisi kesehatan yang buruk mungkin mendapatkan manfaat yang lebih besar dari pembayaran sekaligus jika mereka pikir mereka tidak akan hidup cukup lama untuk menerima seluruh manfaat. Dan dengan menerima pembayaran dimuka, Anda dapat meneruskan dana kepada ahli waris Anda.
Juga, tergantung pada jumlah, pembayaran dimuka mungkin memungkinkan Anda untuk membeli rumah, kapal pesiar, atau pembelian besar lainnya yang Anda tidak mampu membayar dengan anuitas. Demikian pula, Anda dapat menginvestasikan uang dan berpotensi menghasilkan tingkat pengembalian yang lebih tinggi daripada tingkat pengembalian efektif yang terkait dengan pembayaran tahunan. Atau, tentu saja, Anda bisa kehilangan semuanya.
Tidak selalu lebih baik mengambil pembayaran sekaligus sebagai pengganti pembayaran tahunan berkala; jika ditawari pilihan, pertimbangkan pajak, investasi, dan nilai sekarang bersih, yang menyumbang nilai waktu uang.
Pembayaran Lump-Jumlah vs. Anuitas
Untuk menggambarkan bagaimana pembayaran lump-sum dan anuitas, bayangkan Anda memenangkan $ 10 juta dalam lotere. Jika Anda menganggap seluruh kemenangan sebagai pembayaran lump-sum, seluruh kemenangan akan dikenakan pajak penghasilan pada tahun itu, dan Anda akan berada di golongan pajak tertinggi.
Namun, jika Anda memilih opsi anuitas, pembayaran dapat datang kepada Anda selama beberapa dekade. Misalnya, alih-alih $ 10 juta penghasilan dalam satu tahun, pembayaran anuitas Anda mungkin $ 300.000 setahun. Meskipun $ 300.000 akan dikenakan pajak penghasilan, kemungkinan akan membuat Anda keluar dari kurung pajak negara tertinggi. Anda juga akan menghindari kelompok pajak penghasilan federal tertinggi 37% (pada 2020) untuk orang lajang dengan penghasilan lebih dari $ 518.400 atau $ 622.050 untuk pasangan menikah yang mengajukan bersama.
Pertanyaan pajak semacam itu tergantung pada ukuran kemenangan lotere, tarif pajak penghasilan saat ini, tarif pajak penghasilan yang diproyeksikan, keadaan tempat tinggal Anda saat Anda menang, di negara bagian mana Anda akan hidup setelah menang, dan pengembalian investasi. Tetapi jika Anda bisa mendapatkan pengembalian tahunan lebih dari 3% hingga 4%, opsi lump sum biasanya lebih masuk akal dengan anuitas 30 tahun.
Keuntungan besar lain dari mengambil uang dari waktu ke waktu adalah bahwa hal itu memberikan pemenang dengan kartu "do-over". Dengan menerima cek setiap tahun, pemenang memiliki kesempatan yang lebih baik untuk mengelola uang mereka dengan benar, bahkan jika segalanya berjalan buruk di tahun pertama.
