Daftar Isi
- Mekanisme Dana Perwalian
- Kerugian Dana Trust: Biaya
- Pilihan lain
- Garis bawah
Dana Perwalian 101
Jika Anda pernah mendengar tentang dana perwalian tetapi tidak tahu apa itu atau bagaimana mereka bekerja, Anda tidak sendirian. Banyak orang hanya tahu satu fakta kunci tentang dana perwalian: dana itu didirikan oleh orang yang sangat kaya sebagai cara untuk melindungi pemberian sejumlah besar uang kepada keluarga, teman, atau entitas (amal, misalnya) setelah mereka meninggal.
Namun, hanya sebagian dari kebijaksanaan konvensional yang benar. Dana perwalian dirancang untuk memungkinkan uang seseorang untuk terus berguna setelah mereka meninggal, tetapi perwalian tidak hanya berguna bagi individu yang sangat bernilai tinggi. Orang-orang kelas menengah juga dapat menggunakan dana perwalian, dan menyiapkannya tidak sepenuhnya di luar jangkauan finansial.
Cara Mengatur Dana Perwalian Jika Anda Tidak Kaya
Pengambilan Kunci
- Dana perwalian dirancang untuk memungkinkan uang seseorang untuk terus berguna setelah mereka meninggal. Anda dapat menempatkan uang tunai, stok, real estat, atau aset berharga lainnya dalam kepercayaan Anda. Karena itu tidak dapat dibatalkan, Anda tidak memiliki opsi untuk kemudian membubarkan dana perwalian. Begitu Anda menempatkan aset dalam perwalian, mereka bukan lagi milik Anda. Percaya tradisional yang tidak dapat dibatalkan kemungkinan akan menelan biaya minimal beberapa ribu dolar dan bisa lebih mahal.
Mekanisme Dana Perwalian
Untuk memahami bagaimana dana perwalian beroperasi, mari kita lihat sebuah contoh. Anda telah bekerja keras sepanjang hidup Anda dan telah membangun bantal tabungan yang nyaman. Anda tahu bahwa suatu saat di masa depan Anda akan meninggal dunia, dan Anda ingin agar simpanan Anda dengan susah payah diberikan kepada orang-orang yang Anda cintai atau organisasi sosial atau tujuan yang Anda yakini.
Sekarang, bagaimana dengan orang yang Anda cintai yang tidak secerdas Anda secara finansial? Anda bisa khawatir meninggalkan mereka hadiah lump-sum karena mereka mungkin menggunakannya secara tidak bertanggung jawab. Selain itu, Anda bahkan mungkin ingin melihat uang Anda terbawa ke generasi mendatang. Jika ini yang Anda rasakan, maka Anda harus menyiapkan dana perwalian yang tidak dapat dibatalkan. Jenis kepercayaan ini dapat diatur untuk mulai mendispersikan dana ketika kondisi tertentu terpenuhi. Tidak ada ketentuan bahwa Anda tidak bisa hidup ketika itu terjadi.
Anda dapat menempatkan uang tunai, stok, real estat, atau aset berharga lainnya dalam kepercayaan Anda. Anda bertemu dengan seorang pengacara dan memutuskan penerima manfaat dan menetapkan ketentuan. Mungkin Anda mengatakan bahwa penerima manfaat menerima pembayaran bulanan, hanya dapat menggunakan dana untuk biaya pendidikan, biaya karena cedera atau cacat, atau pembelian rumah. Ini uang Anda, jadi Anda harus memutuskan.
Meskipun kepercayaan itu tidak dapat dibatalkan, uang itu bukan milik orang yang menerimanya. Karena itu, seorang anak yang mengajukan permohonan bantuan keuangan tidak perlu mengklaim dana ini sebagai aset. Akibatnya, tidak akan ada dampak pada kelayakan untuk bantuan keuangan berbasis kebutuhan. Trustor juga dapat membangun kepercayaan untuk generasi masa depan anak-anak, menjadikan kepercayaan itu warisan abadi untuk jumlah generasi yang tidak terbatas.
Karena tidak dapat dibatalkan, Anda tidak memiliki opsi untuk kemudian membubarkan dana perwalian. Setelah Anda menempatkan aset dalam kepercayaan, mereka bukan lagi milik Anda. Mereka berada di bawah pengawasan wali amanat. Wali amanat adalah bank, pengacara, atau entitas lain yang dibentuk untuk tujuan ini.
Karena aset bukan lagi milik Anda, Anda tidak perlu membayar pajak penghasilan atas uang yang dihasilkan dari aset tersebut. Selain itu, dengan perencanaan yang tepat, aset dapat dibebaskan dari pajak tanah dan hadiah. Pengecualian pajak ini adalah alasan utama bahwa beberapa orang membangun kepercayaan yang tidak dapat dibatalkan. Jika Anda, trustor (orang yang mendirikan trust) berada di braket pajak penghasilan yang lebih tinggi, mendirikan trust yang tidak dapat dibatalkan memungkinkan Anda untuk menghapus aset-aset ini dari kekayaan bersih Anda dan pindah ke braket pajak yang lebih rendah.
Kerugian Dana Trust: Biaya
Ada beberapa kelemahan untuk membangun kepercayaan. Kelemahan terbesar adalah biaya pengacara. Pikirkan kepercayaan sebagai manusia di mata hukum pajak. Orang baru ini harus membayar pajak dan mekanisme kepercayaan harus ditulis dengan jumlah detail yang luar biasa. Untuk membuatnya seefisien mungkin, pajak harus dibuat oleh seseorang yang memiliki banyak pengetahuan hukum dan keuangan khusus. Pengacara kepercayaan itu mahal. Kepercayaan tradisional yang tidak dapat dibatalkan kemungkinan akan menelan biaya minimum beberapa ribu dolar dan bisa lebih mahal.
Pilihan lain
Surat wasiat: Menulis surat wasiat biayanya jauh lebih sedikit, tetapi properti Anda akan dikenakan pajak lebih banyak dan ketentuan dapat dengan mudah diperebutkan dalam proses yang disebut surat wasiat. Selain itu, Anda tidak akan memiliki banyak kontrol atas bagaimana aset Anda digunakan. Jika surat wasiat diperebutkan, biaya pengacara dapat menghabiskan sebagian besar uang yang ingin Anda lihat digunakan dengan cara yang akan bermanfaat bagi orang lain.
Rekening Kustodian UGMA / UTMA: Mirip dengan rencana tabungan 529 perguruan tinggi, jenis rekening ini dirancang untuk menempatkan uang dalam rekening kustodian yang memungkinkan seseorang untuk menggunakan dana tersebut untuk pengeluaran terkait pendidikan. Anda dapat menggunakan akun seperti ini untuk memberi hadiah dalam jumlah tertentu hingga pajak hadiah maksimum atau dana maksimum untuk mengurangi kewajiban pajak Anda sambil menyisihkan dana yang hanya dapat digunakan untuk pengeluaran terkait pendidikan.
Kerugian dari UGMA / UTMA Custodial Accounts dan rencana 529 adalah bahwa penerima dapat menghadiri kuliah, tetapi menggunakan dana ini untuk pengeluaran lain di luar kendali Anda. Selain itu, jumlah uang dalam rekening kustodian anak di bawah umur dianggap sebagai aset, dan itu mungkin membuat mereka tidak memenuhi syarat untuk menerima bantuan keuangan berbasis kebutuhan.
Garis bawah
Bagi mereka yang tidak memiliki kekayaan bersih tetapi ingin memberikan uang kepada anak-anak atau cucu dan mengontrol bagaimana uang itu digunakan, kepercayaan mungkin tepat untuk Anda; itu tidak hanya tersedia untuk individu bernilai tinggi, dan menawarkan cara bagi pengawas untuk melindungi aset mereka lama setelah mereka meninggal.
