Daftar Isi
- Apa Itu 'Investasi Alternatif'?
- Siapa yang Ingin IRA Langsung?
- Bagaimana IRA yang Diarahkan-Sendiri atau 401 (k) Bekerja
- Risiko dari Arahan Sendiri 401 (k) atau IRA
Akun pensiun individu yang diarahkan sendiri (IRA) adalah untuk investor yang bertekad untuk melampaui investasi biasa yang tersedia untuk akun pensiun. Jauh di luar, dalam beberapa kasus.
IRA saat ini tersedia di sebagian besar lembaga keuangan, dan masing-masing menawarkan berbagai macam saham, obligasi, dan reksa dana, termasuk dana yang diperdagangkan di bursa dan dana indeks. Investor dapat memilih dana obligasi konservatif atau dana saham agresif, dan ada banyak pilihan di antaranya.
IRA yang diarahkan sendiri adalah untuk mereka yang menuntut akses ke investasi alternatif dalam tabungan pensiun mereka. Dan, mereka ingin kontrol penuh atas keputusan pembelian dan penjualan.
Pengambilan Kunci
- IRA yang diarahkan sendiri memberi investor kendali atas keputusan pembelian dan penjualan. Ini memungkinkan investasi alternatif dalam aset seperti logam mulia dan cryptocurrency yang biasanya tidak ditemukan di IRA. IRA yang diarahkan sendiri membutuhkan tingkat kepercayaan yang tinggi dan investasi yang besar dari waktu dan perhatian.
Apa Itu 'Investasi Alternatif'?
IRA mandiri sebagian besar sama dengan IRA lainnya. Artinya, mereka memiliki keuntungan pajak yang dirancang untuk mendorong orang Amerika menabung untuk masa pensiun. Itu berarti IRS mendapatkan beberapa pendapat tentang apa yang dapat dan tidak dapat diinvestasikan oleh IRA. Itu termasuk beberapa alternatif dari saham biasa dan dana obligasi.
Pada 2019, IRS memungkinkan IRA mandiri untuk berinvestasi di real estat, tanah pengembangan, surat promes, sertifikat lien pajak, logam mulia, mata uang kripto, hak air, hak mineral, minyak dan gas, kepentingan keanggotaan LLC, dan ternak.
IRS juga memiliki daftar investasi yang tidak diizinkan. Daftar itu termasuk barang koleksi, seni, barang antik, perangko, dan karpet.
Siapa yang Ingin IRA Langsung?
IRA mandiri dapat menarik bagi investor karena beberapa alasan:
- Ini bisa menjadi cara untuk mendiversifikasi portofolio dengan membagi tabungan pensiun antara akun IRA konvensional dan IRA mandiri. Ini bisa menjadi pilihan bagi seseorang yang terbakar dalam krisis keuangan 2008 dan tidak memiliki kepercayaan pada pasar saham atau obligasi. Mungkin menarik bagi investor dengan minat dan keahlian yang kuat dalam jenis investasi tertentu, seperti cryptocurrency atau logam mulia.
Dalam kasus apa pun, IRA mandiri memiliki keuntungan pajak yang sama dengan IRA lainnya. Investor yang memiliki minat kuat pada logam mulia dapat menginvestasikan uang sebelum pajak dalam jangka panjang di IRA tradisional, dan membayar pajak yang harus dibayarkan setelah pensiun.
Aspek swadaya dapat menarik bagi investor independen, tetapi tidak sepenuhnya mandiri. Artinya, investor secara pribadi menangani keputusan untuk membeli dan menjual tetapi penjaga atau wali yang memenuhi syarat harus disebut sebagai administrator. Kalau tidak, itu bukan IRA karena IRS mendefinisikannya.
Administrator biasanya pialang atau perusahaan investasi.
Bagaimana IRA yang Diarahkan Sendiri atau 401 (k) Bekerja
IRA yang dikelola sendiri dipegang oleh kustodian yang dipilih oleh investor, biasanya perusahaan pialang atau investasi. Pemelihara ini memiliki aset IRA dan melakukan pembelian atau penjualan investasi atas nama investor.
Batas kontribusi yang sama berlaku untuk rencana IRA dan 401 (k) reguler. Pada 2019 dan 2020, kontribusi IRA maksimum adalah $ 6.000, ditambah $ 1.000 untuk mereka yang berusia 50 tahun ke atas. Maksimum untuk paket 401 (k) adalah $ 19.000 ($ 19.500 pada tahun 2020), ditambah $ 1.000 tangkapan.
Aturan penarikan juga sama. Penarikan yang dilakukan dari IRA tradisional atau 401 (k) sebelum usia 59½ akan memicu hukuman penarikan awal 10% kecuali ada pengecualian.
Distribusi minimum yang diperlukan dimulai pada usia 70½ hingga tahun pajak 2019. Undang-undang perpajakan baru yang berlaku 1 Januari 2020, memperpanjang usia untuk mengambil distribusi minimum yang diperlukan hingga 72.
Bagi mereka yang memilih opsi Roth untuk IRA mandiri atau 401 (k), aturannya kebanyakan sama, kecuali bahwa tidak ada distribusi minimum yang diperlukan pada usia berapa pun. Investor membayar pajak atas pendapatan pada tahun uang diinvestasikan dan seluruh saldo bebas pajak ketika uang ditarik dalam masa pensiun.
Akun Anda secara otomatis kehilangan statusnya yang diuntungkan pajak jika IRS memutuskan bahwa Anda melakukan transaksi terlarang.
Risiko dari Arahan Sendiri 401 (k) atau IRA
Rekening pensiun swadaya dapat memberi Anda kebebasan memilih dengan tabungan pensiun Anda, tetapi memiliki risiko yang jelas. Ini adalah pilihan bagi orang-orang yang sangat yakin bahwa mereka dapat mengalahkan para profesional, dan bersedia mempertaruhkan tabungan pensiun mereka di atasnya.
IRS telah memperingatkan bahwa investor dalam IRA mandiri dapat dikenakan "skema penipuan, biaya tinggi, dan kinerja yang tidak stabil."
Investor juga harus hati-hati melanggar aturan IRS yang rumit untuk investasi IRA mandiri. Beberapa aturan ini secara khusus melarang:
- Menerima uang langsung dari properti yang menghasilkan pendapatan di IRA atau 401 (k) Menggunakan real estat yang disimpan dalam akun sebagai jaminan untuk pinjaman pribadi. Menggunakan properti atau investasi lain dalam akun dengan cara yang menguntungkan Anda secara pribadi. Meminjam uang dari akun untuk membayar kembali kewajiban pinjaman pribadi atau meminjamkan kepada orang yang didiskualifikasiMemungkinkan individu yang didiskualifikasi untuk mempertahankan tempat tinggal di properti yang dimiliki dalam 401 (k) atau IRAS menjual atau menyewakan properti dalam akun kepada orang yang didiskualifikasi
Orang yang didiskualifikasi adalah fidusia dari rencana tersebut, seseorang yang menyediakan layanan untuk rencana tersebut, dan setiap entitas lain yang mungkin memiliki kepentingan finansial. Itu termasuk diri Anda sendiri, pasangan dan ahli waris Anda, ahli waris akun, penjaga akun atau administrator paket, dan perusahaan mana pun di mana Anda memiliki setidaknya 50% saham, baik secara langsung atau tidak langsung.
Jika IRS menentukan bahwa transaksi terlarang telah terjadi, akun Anda secara otomatis kehilangan statusnya yang diuntungkan pajak. Semua uang yang telah Anda investasikan ke 401 (k) swadaya atau IRA tradisional akan diperlakukan sebagai distribusi kena pajak, membuat Anda memiliki tagihan pajak yang besar.
