Aset tertimbang menurut risiko adalah penyebut dalam perhitungan untuk menentukan rasio solvabilitas berdasarkan ketentuan aturan akhir Basel III. Rasio solvabilitas, yang dikenal sebagai rasio modal berbasis risiko, dihitung dengan mengambil modal regulator dibagi dengan aset tertimbang menurut risiko. Rasio solvabilitas menentukan jumlah minimum ekuitas umum yang harus dipertahankan bank pada neraca mereka.
Aset tertimbang menurut risiko adalah aset lembaga keuangan atau eksposur di luar neraca yang tertimbang menurut risiko aset. Basel III meningkatkan jumlah ekuitas umum yang harus dimiliki bank. Sebagai contoh, di bawah Basel III, bank diharuskan untuk memegang 4, 5% dari ekuitas bersama dari aset tertimbang menurut risiko, dengan penyangga tambahan 1, 5%. Persentase ekuitas umum meningkat dari Basel II, yang hanya membutuhkan 2%.
Basel III adalah langkah regulasi komprehensif yang dikeluarkan setelah krisis kredit 2008 yang berupaya meningkatkan manajemen risiko untuk lembaga keuangan. Basel III mengubah cara aset tertimbang menurut risiko dihitung. Di bawah Basel III, utang dan sekuritas pemerintah AS diberikan bobot risiko 0%, sementara hipotek perumahan yang tidak dijamin oleh pemerintah AS ditimbang antara 35 hingga 200% tergantung pada skala geser penilaian risiko. Di bawah Basel II, hipotek perumahan memiliki bobot risiko flat 100% atau 50%.
Basel III meningkatkan pembobotan risiko untuk aktivitas perdagangan bank tertentu khususnya, terutama pertukaran perdagangan. Beberapa berpendapat bahwa Basel III telah menempatkan peraturan yang tidak semestinya pada bank untuk kegiatan perdagangan ini dan diduga mengurangi profitabilitas mereka. Basel III mendorong perdagangan swap pada pertukaran terpusat untuk mengurangi risiko gagal bayar pihak lawan, sering disebut sebagai penyebab utama krisis keuangan 2008. Sebagai tanggapan, banyak bank sangat membatasi kegiatan perdagangan mereka atau menjual meja perdagangan mereka ke lembaga keuangan non-bank.
