Daftar Isi
- Aturan Umur 55
- Pembayaran Berkala Secara Substansial Sama
- Penarikan Kesulitan
- Garis bawah
(Rekap cepat: Paket 401 (k) adalah rencana tabungan yang disponsori oleh perusahaan yang memungkinkan karyawan untuk menyumbangkan penghasilan sebelum pajak yang ditujukan untuk membangun telur sarang pensiun. Kontribusi sering diinvestasikan dalam sekuritas, seperti reksadana atau saham perusahaan., capital gain, dan dividen diizinkan untuk tumbuh dalam rencana tanpa dikenakan pajak Biasanya, uang tidak dapat ditarik dari 401 (k) sampai pemegang akun mencapai usia 59 ½. Penarikan yang diambil dari akun sebelum 59 ½ dikenakan untuk denda 10%, selain dikenakan pajak dengan tarif pajak penghasilan biasa karyawan. Setelah itu, penarikan - yang secara resmi dikenal sebagai distribusi - dari 401 (k) paket dikenai pajak sebagai pendapatan biasa.)
Pengangguran menyajikan serangkaian pilihan bagi seseorang yang memiliki 401 (k). Pertama, ada pertanyaan apakah akan menyimpan akun dengan mantan majikan atau menggulingkannya (atau langsung mentransfernya) ke dalam rekening pensiun individu (IRA). Ditangani dengan benar, rollover IRA merupakan transfer dalam bentuk barang, di mana lump sum dari akun tangguhan pajak yang disponsori perusahaan dipindahkan ke akun individual. Jika pedoman Internal Revenue Service (IRS) diikuti, transfer tidak dianggap sebagai peristiwa yang dapat dikenakan pajak.
Mengambil langkah itu mungkin membuatnya lebih mudah untuk mengakses dana: Meskipun Anda harus membayar pajak atas penarikan, apa pun yang terjadi, Anda mungkin tidak harus membayar denda 10%. Namun, Anda akan tunduk pada aturan untuk penarikan kesulitan untuk IRA (lihat 9 Penarikan IRA Bebas Denda ). Di antara penarikan kesulitan yang diizinkan yang tidak dikenakan penalti: cacat dan perlu membayar asuransi kesehatan atau biaya pendidikan yang lebih tinggi. Sekalipun Anda tidak menggunakan istilah terbaik, baca sisa artikel ini sebelum memutuskan apakah akan mengubah 401 (k) Anda menjadi IRA.
Aturan Umur 55
Jika pengangguran tetap ada, individu menghadapi pertanyaan kedua: Apa yang terjadi jika mereka belum mencapai 59½ dan perlu memanfaatkan 401 (k) mereka untuk menjaga agar tagihan dibayar? Ada beberapa opsi khusus yang dapat membantu pekerja yang menganggur menghindari hukuman tambahan dan masih mendapatkan akses ke uang 401 (k).
Pembayaran Berkala Secara Substansial Sama
Bagaimana jika Anda berusia di bawah 55? Ada pilihan lain untuk mendapatkan distribusi tanpa dikenakan penalti 10%. Individu yang menganggur dapat menerima apa yang disebut sebagai pembayaran periodik (SEPP) yang secara substansial sama dengan rencana 401 (k) di bawah aturan 72 (t) IRS.
Pembayaran harus didistribusikan selama periode minimum lima tahun atau sampai individu mencapai usia 59 ½, mana yang lebih besar. Ada tiga metode yang berbeda (rumit) untuk menghitung distribusi di bawah SEPP: diperlukan distribusi minimum, amortisasi, dan annuitisasi. Pilihan metode distribusi Anda dapat dimodifikasi satu kali setelah pemilihan jika pendapatan perlu berubah. Setelah penerima mencapai 59 ½, penarikan dapat berhenti atau tergeser naik atau turun tanpa penalti. Tidak ada aturan lebih lanjut sampai waktu distribusi minimum yang disyaratkan pada usia 70½.
Pembayaran biasanya dihitung berdasarkan harapan hidup pemegang akun atau harapan hidup gabungan dari peserta program dan penerima manfaatnya. Distribusi dapat diambil dengan frekuensi apa pun selama tahun tersebut selama penarikan tidak melebihi nilai tahunan yang dihitung sebelumnya. Jika jumlahnya diubah secara sewenang-wenang, pengecualian penalti 10% dinegasikan dan Anda harus membayar penalti.
Bankrate memiliki kalkulator yang dapat membantu Anda memperkirakan apa yang akan Anda tarik, tetapi ini adalah satu tugas yang membutuhkan bantuan penasihat keuangan untuk memastikan Anda melakukannya dengan benar.
Anda juga dapat menarik uang dari IRA menggunakan metode SEPP. Diskusikan pendekatan terbaik dengan penasihat sebelum Anda membuat keputusan akhir.
Penarikan Kesulitan
Beberapa 401 (k) rencana memungkinkan untuk penarikan kesulitan berdasarkan apa yang IRS sebut “kebutuhan keuangan langsung dan berat. '' Tidak seperti penarikan kesulitan IRA, distribusi kesulitan ini dikenakan hukuman penarikan awal 10%.
Keadaan yang memenuhi syarat dalam pedoman IRS (jika rencana perusahaan Anda mengizinkannya) termasuk biaya medis tertentu, biaya untuk membeli tempat tinggal utama, jumlah yang diperlukan untuk menghindari pengusiran dari tempat tinggal utama, dan biaya kuliah atau pendidikan. Individu yang menerima dana dari rekening pensiun yang memenuhi syarat harus memiliki bukti bahwa ada kebutuhan.
Penarikan ini hanya diperbolehkan setelah hak pinjaman tidak kena pajak telah habis. Selanjutnya, distribusi tidak boleh melebihi jumlah kebutuhan. Jika rawat inap di rumah sakit menciptakan tanggung jawab yang dapat dikurangi $ 5.000, penarikan tidak boleh melebihi jumlah biaya medis. Namun, total penarikan dapat ditingkatkan menjadi $ 5.500, memungkinkan jumlah tambahan untuk menutupi biaya pajak atau denda IRS.
Kebutuhan tidak dianggap berat dan mendesak jika sumber daya lain, termasuk aset yang dimiliki oleh pasangan atau anak-anak kecil, tersedia.
