Apa itu Reasuransi Terbatas
Reasuransi terbatas adalah kategori reasuransi yang memberikan risiko terbatas atau terbatas kepada reasuradur. Dengan mengalihkan risiko yang lebih kecil ke reasuradur, perusahaan asuransi menerima pertanggungan atas klaim potensial dengan biaya yang lebih rendah dibandingkan dengan reasuransi tradisional. Pengurangan risiko berasal dari metode akuntansi atau keuangan, bersama dengan transfer risiko aktual ke perusahaan lain.
BREAKING DOWN Reasuransi Terbatas
Reasuransi terbatas adalah reasuransi yang dibeli oleh perusahaan asuransi primer atau ceding dari perusahaan reasuransi atau perusahaan asuransi yang mengasumsikan. Reasuransi terbatas ketika hanya mencakup risiko dan kondisi spesifik tertentu. Perusahaan reasuransi tidak membayar perusahaan asuransi utama jika kondisi yang ditentukan tidak terpenuhi.
Entitas asuransi biasanya akan menyisihkan jumlah yang mereka harapkan untuk membayar persentase klaim jika mereka menyadari risiko tertentu. Hanya ketika jumlah yang disisihkan tidak cukup untuk menutupi pembayaran, reasuradur akan menanggung risiko. Ketentuan ini membatasi potensi risiko bagi reasuradur, dan risiko yang diturunkan akan menyebabkan kebijakan reasuransi terbatas yang lebih murah untuk perusahaan ceding. Jumlah yang disisihkan biasanya diinvestasikan dalam obligasi pemerintah dan memberikan pendapatan untuk diterapkan pada klaim potensial.
Memahami Reasuransi
Reasuransi adalah asuransi untuk perusahaan asuransi atau asuransi stop-loss untuk penyedia ini. Melalui proses ini, sebuah perusahaan dapat menyebarkan risiko kebijakan penjaminan emisi dengan menugaskan mereka ke perusahaan asuransi lain. Perusahaan utama, yang semula menulis kebijakan, adalah perusahaan yang menyerahkan. Perusahaan kedua, yang menanggung risiko, adalah perusahaan reasuradur. Reasuradur menerima bagian premi yang diprioritaskan. Mereka akan mengambil persentase dari kerugian klaim atau mengambil kerugian di atas jumlah tertentu.
Reasuransi umum sering memiliki batasan penggantian untuk satu peristiwa kepada perusahaan asuransi utama. Untuk situasi biasa, batas ini jauh lebih besar dari yang seharusnya dibutuhkan oleh perusahaan asuransi utama. Tetapi, untuk peristiwa yang luar biasa besar atau bencana, seperti badai atau bencana lainnya, perusahaan asuransi utama mungkin perlu membayar klaim kepada banyak pemegang polis. Jumlah klaim yang sangat besar ini akan melebihi batas reasuransi dan dapat menyebabkan perusahaan asuransi bangkrut.
Keuntungan dan Kerugian Reasuransi Terbatas
Keuntungan utama bagi pembeli reasuransi terbatas adalah bentuk perlindungan finansial yang relatif murah. Reasuradur menerima sejumlah risiko terbatas untuk memikul tugas menjadi reasuradur. Setiap peserta dalam kebijakan dapat merasa seperti mereka mendapatkan penawaran, tetapi risikonya dibagi secara merata di antara mereka.
Kerugian dari reasuransi terbatas adalah terbatasnya cakupannya sehingga tidak berguna bagi perusahaan pembelian. Jika pembeli gagal memenuhi semua persyaratan, polis reasuransi terbatas tidak akan membayar. Batasan ini dapat menyebabkan kerugian tidak hanya dari jumlah uang yang dihabiskan untuk membeli polis reasuransi terbatas, tetapi juga dari klaim pembeli harus membayar pemegang polis. Ini bisa sangat merusak jika pembeli tidak berniat membayar klaim tanpa menerima penggantian reasuransi.
Reasuransi terbatas telah menjadi wahana penipuan. Pada 1980-an, perusahaan asuransi utama membayar premi dengan biaya yang sama dengan batas pembayaran asuransi terbatas. Perusahaan pembeli ini dapat mengurangi premi ini di mana mereka tidak akan dapat mengurangi pembayaran langsung klaim. Pada tahun 1992, Dewan Standar Akuntansi Keuangan (FASB) mengeluarkan FAS 113, aturan yang dirancang untuk membatasi penggunaan penipuan reasuransi terbatas.
