Apa itu Transfer Langsung?
Transfer langsung adalah transfer aset dari satu jenis program pensiun atau akun pajak tangguhan ke yang lain. Transfer langsung tidak dianggap sebagai distribusi resmi dan karenanya tidak dikenakan pajak sebagai penghasilan atau dikenakan penalti untuk distribusi awal. Jenis transfer sekarang biasanya terjadi secara elektronik.
Cara Transfer Langsung Bekerja
Pemilik akun atau paket dapat melakukan transfer langsung dengan mengisi dokumen yang diperlukan atau mengambil langkah-langkah yang diperlukan melalui mobile banking atau aplikasi investasi seperti TD Bank atau Vanguard's. Sebagian besar transfer membutuhkan waktu beberapa hari untuk menyelesaikannya walaupun sebagian dana sering tersedia segera, terutama ketika melakukan transfer langsung antara tabungan dan / atau rekening giro. Transfer antar akun investasi dengan sentuhan lebih tinggi seringkali membutuhkan waktu lebih lama untuk dihapus.
Saat menggunakan aplikasi seluler untuk melakukan transfer langsung, penting bagi investor ritel untuk mengambil tindakan pencegahan keamanan siber yang kuat. Sama pentingnya bagi pengusaha, terutama lembaga keuangan, untuk menerapkan kebijakan yang melindungi pengguna yang melakukan transfer langsung dan transaksi online lainnya dari ancaman cyber. Otentikasi dua faktor seperti Touch ID adalah taktik umum untuk melindungi banyak konsumen. Untuk investor ritel dan pelanggan bank, memastikan Anda memiliki kata sandi yang kuat dan kompleks juga dapat membantu.
Transfer Langsung Dari Akun Pensiun Yang Memenuhi Syarat
Rollover langsung dari program pensiun yang memenuhi syarat terjadi ketika administrator program pensiun membayar langsung hasil program ke program lain atau IRA, seringkali dalam bentuk cek. Dalam kasus rollover 60 hari, dana dari program pensiun atau IRA dibayarkan langsung kepada investor, yang harus menyetor dana ke dalam program pensiun lain atau IRA dalam waktu 60 hari untuk menghindari penalti.
Contoh-contoh dari rencana pensiun yang memenuhi syarat termasuk:
- 401 (k) rencanaRencana pembagian keuntungan403 (b) rencana457 rencanaRencana pembelian uangRencana manfaat sasaranRencana kepemilikan saham karyawan (ESOP)Keogh (HR-10) Pensiun Karyawan Sederhana (SEP) Tabungan Insentif Match Match Plan untuk Karyawan (SIMPLE)
Internal Revenue Service (IRS) menyediakan panduan untuk persyaratan rencana kualifikasi umum. Secara umum, rencana pensiun yang memenuhi syarat memenuhi persyaratan Bagian 401 Kode Pendapatan Internal (a) dan dengan demikian memenuhi syarat untuk menerima manfaat pajak tertentu. Mereka biasanya datang dalam dua bentuk: manfaat pasti dan rencana kontribusi pasti. Rencana saldo kas adalah gabungan dari keduanya.
Pajak biasanya tidak dibayarkan saat melakukan rollover langsung atau transfer wali amanat ke wali amanat. Namun, distribusi dari rollover 60 hari dan dana yang tidak terguling biasanya dikenakan pajak.
