Apa yang Diminati Konsumen?
Bunga konsumen adalah bunga yang dibebankan pada pinjaman pribadi, termasuk pinjaman mobil dan hutang kartu kredit. Tidak seperti bunga hipotek dan sebagian bunga yang dibebankan pada pinjaman siswa, bunga konsumen dari pinjaman pribadi, kartu kredit, dan utang lainnya adalah biaya pajak yang tidak dapat dikurangi.
Pengambilan Kunci
- Bunga konsumen adalah bunga yang dibebankan pada pinjaman yang berfokus pada konsumen, seperti pinjaman pribadi, pinjaman mobil, dan utang kartu kredit. Ini juga bunga yang dikenakan pada jenis bunga tertentu atas pengembalian pajak penghasilan. Pembayaran utang konsumen dengan jalur kredit ekuitas rumah (HELOC) tidak lagi dapat dikurangkan dari pajak.
Memahami Minat Konsumen
Dewan Gubernur Federal Reserve melacak utang konsumen sebagai hutang bergulir. Utang konsumen terdiri dari utang yang terhutang sebagai akibat dari pembelian barang yang dapat dikonsumsi dan tidak dihargai. Contoh paling umum dari hutang konsumen termasuk hutang kartu kredit, pinjaman hari bayaran, dan jenis pembiayaan konsumen lainnya. Telah ada pertumbuhan yang stabil dari hutang bergulir sejak diperkenalkannya kartu kredit. Federal Reserve menemukan utang konsumen pada awal 2018 lebih dari $ 3 triliun, dengan kenaikan 2, 5% pada April. Selama masa suku bunga yang lebih tinggi, utang konsumen yang berlebihan dapat membatasi pengeluaran konsumen lebih lanjut.
Undang-Undang Reformasi Pajak tahun 1986 memperluas definisi minat konsumen dengan mencabut deduksi jenis bunga tertentu atas pengembalian pajak penghasilan. Undang-undang, yang tidak berlaku penuh sampai tahun 1991, menghapuskan pengurangan bunga pada kartu kredit dan hutang pinjaman otomotif. Itu meninggalkan deductibility of interest terkait dengan kepemilikan rumah, pendidikan tinggi, dan investasi bisnis.
HELOCs sebagai Tempat Perlindungan Pajak Minat Konsumen
Di masa lalu, banyak konsumen menggunakan pinjaman ekuitas rumah sebagai sarana untuk mengkonversi bunga konsumen dari kartu kredit atau jenis pengeluaran lain menjadi bunga hipotek yang dapat dikurangkan. Dengan melunasi hutang konsumen dengan kredit ekuitas rumah (HELOC), pemilik rumah ini dapat mengurangi sebagian dari hutang kartu kredit mereka. Namun, UU Pemotongan Pajak dan Pekerjaan tahun 2017 menghapuskan praktik ini hingga 2026. Undang-undang tersebut mengamanatkan bahwa minat HELOC hanya dapat dikurangkan jika terkait langsung dengan pembelian atau konstruksi rumah.
Biaya Minat Konsumen Melalui Abad
Bunga konsumen sudah ada sejak abad ke-18 SM di Babel, ketika Kode Hammurabi menetapkan batas 20% untuk bunga pinjaman pribadi. Bukti kredit konsumen terus berlanjut melalui sejarah kuno sampai Abad Kegelapan, ketika runtuhnya Kekaisaran Romawi menyebabkan stagnasi ekonomi, dan Gereja Katolik melarang riba, pengisian bunga. Modal dan kredit memainkan peran penting dalam membiayai zaman eksplorasi, dan Raja Henry VIII dari Inggris menetapkan tingkat bunga nasional pertama 10% pada 1545.
Kredit konsumen meningkat pesat di Amerika Serikat pada awal dan pertengahan abad ke-20. Pertumbuhan pinjaman mendapat inspirasi dari pinjaman otomotif awal yang ditawarkan oleh General Motors Acceptance Corporation. Keberhasilan kredit yang disponsori pabrikan tersebut mendorong perusahaan lain untuk memberikan kredit kepada pembeli peralatan rumah tangga, furnitur, dan elektronik. Pada awal 1920, perusahaan mengeluarkan kartu kredit pertama, yang dapat digunakan konsumen untuk membeli produk mereka. Pada tahun 1950, Diners 'Club merilis kartu kredit universal pertama, diikuti oleh American Express pada tahun 1958. Lembaga pelaporan kredit muncul pada saat ini untuk memberi para kreditur sejarah kredit konsumen.
