Apa itu Unit Anuitas?
Unit anuitas adalah unit akumulasi yang mana annuitant telah membatalkan kontrak mereka. Ini adalah sub-akun dari total akumulasi anuitas pensiunan. Unit-unit ini mewakili bagian kepemilikan yang tetap dari portofolio akun perusahaan asuransi dan berbeda dalam hal-hal kunci dari saham reksa dana.
Pengambilan Kunci
- Unit anuitas mewakili waktu yang terakumulasi selama kontrak anuitas. AV, yang merupakan singkatan dari nilai unit akumulasi, menunjukkan berapa nilai setiap unit anuitas. Unit akumulasi dikonversi menjadi unit anuitas setelah tertanggung ingin mulai melakukan penarikan.
Bagaimana Unit Anuitas Bekerja
Ketika orang yang diasuransikan berubah dari mengumpulkan kekayaan menjadi membelanjakan tabungan mereka, mereka mulai menggunakan uang tabungan mereka untuk membiayai pensiun mereka. Saat menabung, pihak tertanggung telah melakukan pembayaran berkala kepada perusahaan asuransi jiwa mereka untuk membeli saham kepemilikan dari portofolio yang sangat besar yang dikelola oleh perusahaan asuransi.
Anuitas terjadi ketika tertanggung ingin mulai mengambil uang, dan karena itu mereka mengubah total akumulasi tabungan mereka untuk mulai membayar mereka penghasilan mereka. Untuk mencapai hal ini, pihak tertanggung membeli unit anuitas dengan uang yang sebelumnya disimpan sebagai unit akumulasi. Anggap ini sebagai ukuran akuntansi untuk menentukan kepemilikan proporsional Anda atas akun terpisah Anda.
Apa Artinya Angka
Sub-rekening anuitas menyerupai reksa dana, tetapi ada perbedaan antara mereka dan apa yang sebagian besar berkaitan dengan bagaimana nilai-nilai mereka dihitung. Perusahaan investasi Fidelity menjelaskannya seperti ini: "Nilai aset bersih, atau NAV, adalah nilai dari setiap saham reksa dana. Nilai itu, yang dihitung ulang setiap hari pasar saham dibuka, ditentukan dengan membagi total aset dikurangi semua kewajiban dengan jumlah saham beredar setiap hari.
"Nilai unit akumulasi, atau AUV, adalah nilai dari masing-masing unit dalam Variable Account; nilai ini dihitung ulang setiap hari pasar saham terbuka. AUV memperhitungkan kinerja harian dana dasar yang diukur dengan perubahan NAV plus perubahan dampak dari setiap distribusi, seperti capital gain dan pendapatan dividen, dikurangi biaya akun anuitas yang terpisah setiap hari, karena nilai unit yang Anda pegang sudah mewakili 'bagian' Anda dari aktivitas ini, Anda tidak akan melihat distribusi apa pun yang dilaporkan secara terpisah pada pernyataan anuitas Anda."
Twist lain adalah bahwa dengan reksa dana, mungkin ada distribusi capital gain dan dividen setiap triwulan atau tahunan, dibayarkan langsung kepada pemegang saham. Dengan sebagian besar anuitas, perusahaan penerbit adalah pemegang saham dan distribusi ini mengurangi nilai aset bersih dana dan meningkatkan jumlah saham.
"Ketika distribusi terjadi, NAV dana akan berkurang dan jumlah saham akan meningkat, tetapi nilai unit masing-masing subaccount tidak akan berubah, " kata Fidelity.
