Apa Status Peserta Aktif?
Status partisipan aktif adalah referensi ke partisipasi individu dalam berbagai program pensiun yang disponsori majikan.
Memahami Status Peserta Aktif
Status peserta aktif berlaku untuk individu yang berpartisipasi dalam program pensiun berikut:
- Program yang memenuhi syarat, seperti program bagi hasil, program tunjangan pasti, pensiun pembelian uang atau program tunjangan target dan 401 (k) rencana. IRP IRAsSIMPLE IRA oleh Amerika Serikat, oleh Negara bagian atau bagian ketatanegaraan Amerika Serikat, atau oleh agen atau perantaraan Amerika Serikat atau salah satu bagiannya
Biasanya, pemberi kerja akan menunjukkan pada Formulir W-2 individu jika individu tersebut adalah peserta aktif dengan mencentang kotak "Program Pensiun". Individu harus memeriksa dengan majikan mereka untuk memastikan.
Status Peserta Aktif dan Tabungan Pensiun
Spesifikasi peserta aktif memiliki implikasi, apakah seseorang memenuhi syarat untuk mengklaim pengurangan pajak untuk kontribusi ke IRA Tradisional, dan aturan-aturan tertentu di sekitar penunjukan bisa sulit untuk diklarifikasi.
"Anda berhak mengambil potongan penuh untuk kontribusi IRA Tradisional Anda jika Anda bukan peserta aktif, atau menikah dengan peserta aktif, " menurut Appleby Retirement Dictionary. "Di sisi lain, jika Anda adalah peserta aktif atau menikah dengan peserta aktif, kelayakan Anda untuk mengurangi kontribusi IRA Tradisional tergantung pada pendapatan bruto Anda yang disesuaikan dan status pengarsipan pajak.
"Definisi umum adalah bahwa peserta aktif adalah individu yang menerima kontribusi atau tunjangan berdasarkan rencana pensiun yang disponsori majikan, " menurut situs web itu, yang menguraikan daftar terperinci dari aturan kompleks tentang bagaimana peserta aktif dapat atau tidak dapat memenuhi syarat dengan berbagai rencana berbeda. "Tetapi aturan yang menentukan siapa yang merupakan peserta aktif bervariasi di antara jenis-jenis rencana yang disponsori majikan, dan dapat bergantung pada kapan kontribusi diberikan ke akun peserta (di bawah rencana yang disponsori majikan)."
Appleby Retirement Dictionary menyarankan investor pensiunan untuk tidak jatuh ke dalam "perangkap kebingungan peserta aktif." Ini mencatat bahwa "individu telah membawa IRS ke pengadilan, menantang posisi mereka pada status peserta aktif dan mereka telah kehilangan."
Situs ini menambahkan bahwa pengusaha "diharuskan untuk mencentang kotak 13 pada W-2 Anda jika Anda adalah peserta aktif untuk tahun ini. Tetapi kesalahan dapat dibuat. Periksa dengan profesional pajak atau keuangan yang ahli dalam bidang rencana pensiun jika ada tingkat ketidakpastian."
