Apa itu Penarikan Denda?
Denda penarikan mengacu pada penalti apa pun yang dikeluarkan oleh individu untuk penarikan awal dari akun yang dikunci selama periode yang ditentukan, seperti dalam deposito waktu di lembaga keuangan, atau di mana penarikan tersebut dikenakan hukuman oleh hukum, seperti dari IRA.
Bagaimana Penarikan Denda Bekerja
Denda penarikan dapat bervariasi tergantung pada jenis dana atau instrumen keuangan yang terlibat, bersama dengan faktor-faktor lain. Hukuman dapat berupa penyitaan bunga atau jumlah dolar aktual. Ketika Anda membuka akun atau menjadi peserta dalam program pensiun, Anda biasanya akan menerima dokumentasi mendalam yang merinci semua ketentuan pengaturan atau kontrak. Ini biasanya mencakup perincian tentang apa yang merupakan penarikan awal, dan hukuman apa, jika ada, yang akan Anda keluarkan seandainya Anda memutuskan untuk melakukan penarikan dini dari akun itu.
Misalnya, penarikan awal dari sertifikat deposito di sebagian besar lembaga keuangan akan mengakibatkan pelanggan kehilangan bunga untuk jangka waktu mulai dari satu bulan hingga beberapa bulan. Secara umum, semakin lama jangka waktu sertifikat setoran awal, semakin lama periode penyitaan bunga.
Penarikan Denda untuk Akun IRA
Dalam kasus IRA, penarikan sebelum usia 59½ dikenakan penalti 10%. Tentu saja, Anda juga harus membayar pajak penghasilan atas jumlah yang ditarik - dari IRA tradisional atau 401 (k) - karena itu akan dianggap sebagai penghasilan kena pajak. Jumlah yang akan Anda bayarkan akan tergantung pada total pendapatan tahunan Anda dan braket pajak penghasilan berikutnya.
Internal Revenue Service (IRS) mengizinkan beberapa pengecualian terhadap penalti pajak untuk penarikan awal dana IRA, dalam kondisi tertentu. Sebagai contoh, hukuman dapat dihapuskan jika dana ditarik karena orang tersebut kehilangan pekerjaan dan membutuhkan dana untuk melakukan pembayaran premi pada polis asuransi kesehatan mereka. Juga, penarikan awal mungkin dibebaskan dari hukuman pajak jika dana tersebut digunakan untuk biaya kuliah bagi pemegang rekening, pasangan mereka, atau tanggungan. Batasan dan ketentuan tertentu berlaku, jadi penting untuk meninjau aturan yang ditetapkan oleh IRS sebelum mengambil tindakan apa pun yang melibatkan penarikan dana lebih awal dari akun IRA.
Penting untuk dicatat bahwa rencana yang memenuhi syarat, seperti 401 (k), dapat memiliki aturan dan hukuman yang berbeda untuk distribusi awal versus IRA tradisional. Misalnya, pengecualian penarikan awal untuk IRA tidak berlaku untuk rencana yang memenuhi syarat bagi mereka yang menganggur dan ingin menggunakan dana IRA untuk premi asuransi kesehatan.
Penalti penarikan untuk mengambil dana dari IRA atau akun lain bisa curam, jadi sebaiknya mempertimbangkan strategi lain untuk memperoleh dana yang diperlukan yang tidak akan melibatkan kemungkinan penalti yang signifikan.
Pilihan alternatif mungkin untuk mengambil pinjaman dana pensiun yang memenuhi syarat. Hasil pinjaman jenis itu tidak akan dikenakan pajak jika pinjaman mematuhi aturan tertentu, dan pembayaran mengikuti jadwal dan ketentuan yang disyaratkan.
