Apa Itu Kejahatan Kerah Putih?
Kejahatan kerah putih adalah kejahatan tanpa kekerasan yang dilakukan untuk keuntungan finansial. Menurut FBI, agen utama yang menyelidiki pelanggaran ini, "kejahatan ini ditandai dengan penipuan, penyembunyian, atau pelanggaran kepercayaan." Motivasi untuk kejahatan ini adalah untuk mendapatkan atau menghindari kehilangan uang, properti, atau layanan, atau untuk mengamankan keuntungan pribadi atau bisnis.
Contoh-contoh kejahatan kerah putih termasuk penipuan sekuritas, penggelapan, penipuan perusahaan, dan pencucian uang. Selain FBI, entitas yang menyelidiki kejahatan kerah putih termasuk Securities and Exchange Commission (SEC), Asosiasi Nasional Dealer Efek (NASD), dan otoritas negara.
Pengambilan Kunci
- Kejahatan kerah putih adalah kesalahan tanpa kekerasan yang memperkaya pelakunya secara finansial. Kejahatan ini termasuk kesalahan penyajian keuangan perusahaan untuk menipu regulator dan pihak lain. Sejumlah pelanggaran lainnya melibatkan peluang investasi curang di mana potensi pengembaliannya dilebih-lebihkan dan risiko digambarkan sebagai minimal atau tidak -berada
Kejahatan kerah putih telah dikaitkan dengan orang yang berpendidikan dan makmur sejak istilah ini pertama kali diciptakan pada tahun 1949 oleh sosiolog Edwin Sutherland, yang mendefinisikannya sebagai "kejahatan yang dilakukan oleh orang yang terhormat dan status sosial yang tinggi dalam pekerjaan mereka."
Dalam beberapa dekade sejak itu, berbagai kejahatan kerah putih telah berkembang pesat ketika teknologi baru dan produk keuangan baru serta pengaturan telah mengilhami sejumlah pelanggaran baru. Individu terkenal yang dihukum karena kejahatan kerah putih dalam beberapa dekade terakhir termasuk Ivan Boesky, Bernard Ebbers, Michael Milken, dan Bernie Madoff. Dan kejahatan kerah putih baru yang merajalela yang difasilitasi oleh internet termasuk apa yang disebut penipuan Nigeria, di mana email palsu meminta bantuan dalam mengirimkan sejumlah besar uang.
Penipuan Perusahaan
Beberapa definisi kejahatan kerah putih hanya mempertimbangkan pelanggaran yang dilakukan oleh individu untuk menguntungkan diri mereka sendiri. Tetapi FBI, misalnya, mendefinisikan kejahatan ini sebagai termasuk penipuan besar-besaran yang dilakukan oleh banyak orang di seluruh perusahaan atau lembaga pemerintah.
Bahkan, agensi menyebut kejahatan korporasi sebagai salah satu prioritas penegakan tertinggi. Itu karena itu tidak hanya membawa "kerugian finansial yang signifikan bagi investor, " tetapi "memiliki potensi untuk menyebabkan kerusakan yang tak terukur terhadap ekonomi AS dan kepercayaan investor."
Pemalsuan Informasi Keuangan
Mayoritas kasus penipuan perusahaan melibatkan skema akuntansi yang dirancang untuk menipu investor, auditor, dan analis tentang kondisi keuangan sebenarnya dari perusahaan atau badan usaha. Kasus-kasus seperti itu biasanya melibatkan memanipulasi data keuangan, harga saham, atau pengukuran penilaian lainnya untuk membuat kinerja keuangan bisnis tampak lebih baik daripada yang sebenarnya.
Misalnya, Credit Suisse mengaku bersalah pada 2014 untuk membantu warga AS menghindari membayar pajak dengan menyembunyikan pendapatan dari Internal Revenue Service. Bank setuju untuk membayar denda $ 2, 6 miliar. Juga pada tahun 2014, Bank of America mengakui telah menjual miliaran dalam sekuritas yang didukung hipotek (MBS) terkait dengan properti dengan nilai yang meningkat. Pinjaman-pinjaman ini, yang tidak memiliki agunan yang layak, adalah di antara jenis kesalahan keuangan yang menyebabkan kehancuran keuangan tahun 2008. Bank of America setuju untuk membayar ganti rugi $ 16, 65 miliar dan mengakui kesalahannya.
Self-Dealing
Penipuan perusahaan juga mencakup kasus-kasus di mana satu atau lebih karyawan perusahaan bertindak untuk memperkaya diri mereka sendiri dengan mengorbankan investor atau pihak lain. Paling terkenal adalah kasus perdagangan orang dalam, di mana individu bertindak atas, atau membocorkan kepada orang lain, informasi yang belum publik dan kemungkinan akan mempengaruhi harga saham dan penilaian perusahaan lainnya setelah diketahui.
Pelanggaran terkait perdagangan lainnya termasuk penipuan terkait dengan dana lindung nilai bersama, termasuk perdagangan akhir hari dan skema penetapan waktu pasar lainnya.
Deteksi dan Pencegahan
Dengan banyaknya kejahatan dan entitas perusahaan yang terlibat begitu luas, penipuan perusahaan mungkin menarik kelompok atau mitra terluas untuk diselidiki. FBI mengatakan biasanya berkoordinasi dengan Komisi Sekuritas dan Pertukaran AS (SEC), Komisi Perdagangan Berjangka Komoditas (CFTC), Otoritas Pengatur Industri Keuangan, Layanan Pendapatan Internal, Departemen Tenaga Kerja, Komisi Pengaturan Energi Federal, dan Layanan Inspeksi Pos AS, dan badan pengatur dan / atau penegak hukum lainnya.
Pencucian uang
Pencucian uang adalah proses mengambil uang tunai yang diperoleh dari aktivitas terlarang, seperti perdagangan narkoba dan menjadikan uang tunai tampak sebagai penghasilan dari aktivitas bisnis yang legal. Uang dari aktivitas terlarang dianggap "kotor" dan proses "mencuci" uang itu agar terlihat "bersih."
Dengan kasus-kasus seperti itu, tentu saja, investigasi sering kali mencakup tidak hanya pencucian itu sendiri tetapi juga kegiatan kriminal dari mana uang hasil pencucian itu diperoleh. Penjahat yang terlibat dalam pencucian uang mendapatkan hasil mereka dalam banyak cara termasuk penipuan kesehatan, perdagangan manusia dan narkotika, korupsi publik, dan terorisme.
Penjahat menggunakan jumlah yang memusingkan dan berbagai metode untuk mencuci uang. Namun, di antara yang paling umum, gunakan real estat, logam mulia, perdagangan internasional, dan mata uang virtual seperti Bitcoin.
Langkah Pencucian Uang
Ada tiga langkah dalam proses pencucian uang, menurut FBI: penempatan, pelapisan, dan integrasi. Penempatan merupakan entri awal dari hasil kriminal ke dalam sistem keuangan. Layering adalah langkah paling rumit, karena sering kali memerlukan pergerakan dana internasional. Layering memisahkan hasil kriminal dari sumber aslinya dan menciptakan jejak audit yang rumit dan rumit melalui serangkaian transaksi keuangan. Integrasi terjadi ketika hasil kejahatan dikembalikan ke penjahat dari apa yang tampaknya merupakan sumber yang sah.
Tidak semua skema seperti itu harus canggih. Salah satu skema pencucian yang paling umum, misalnya, adalah melalui bisnis berbasis uang yang dimiliki oleh organisasi kriminal. Jika organisasi memiliki sebuah restoran, ia mungkin menggelembungkan penerimaan kas harian untuk menyalurkan uang ilegal melalui restoran dan ke bank. Kemudian mereka dapat mendistribusikan dana kepada pemilik dari rekening bank restoran.
Deteksi dan Pencegahan
Jumlah langkah yang terlibat dalam pencucian uang, bersama dengan ruang lingkup global sering dari banyak transaksi keuangannya, membuat penyelidikan menjadi sangat kompleks. FBI mengatakan pihaknya secara teratur berkoordinasi dalam pencucian uang dengan lembaga penegak hukum federal, negara bagian, dan lokal, bersama dengan sejumlah mitra internasional.
Penipuan Efek dan Komoditas
Terlepas dari penipuan perusahaan yang disebutkan di atas, yang terutama melibatkan pemalsuan informasi perusahaan dan menggunakan informasi orang dalam untuk menangani sendiri, sejumlah kejahatan lain melibatkan calon investor dan konsumen yang menipu dengan menyesatkan informasi yang mereka gunakan untuk membuat keputusan.
Pelaku penipuan dapat berupa seorang individu, seperti pialang saham, atau organisasi, seperti perusahaan pialang, perusahaan, atau bank investasi. Individu independen juga dapat melakukan penipuan jenis ini melalui skema seperti perdagangan orang dalam. Beberapa contoh penipuan sekuritas yang terkenal adalah skandal Enron, Tyco, Adelphia dan WorldCom.
Penipuan Investasi
Penipuan investasi hasil tinggi biasanya melibatkan janji-janji tingkat pengembalian tinggi sementara mengklaim ada sedikit atau tidak ada risiko. Investasi itu sendiri mungkin dalam komoditas, sekuritas, real estat, dan kategori lainnya.
Ponzi dan skema piramida biasanya menggunakan dana yang disediakan oleh investor baru untuk membayar pengembalian yang dijanjikan kepada investor sebelumnya yang terjebak dalam pengaturan. Skema semacam itu menuntut para penipu untuk terus merekrut lebih banyak dan lebih banyak korban untuk mempertahankan kepura-puraan selama mungkin. Skema ini biasanya gagal ketika permintaan dari investor yang sudah ada melebihi dana baru yang mengalir dari rekrutmen baru.
Skema uang muka dapat mengikuti strategi yang lebih halus, di mana penipu meyakinkan target mereka untuk memajukan mereka sejumlah kecil uang yang dijanjikan akan menghasilkan pengembalian yang lebih besar.
Penipuan Terkait Lainnya
Penipuan investasi lainnya yang ditandai oleh FBI termasuk penipuan surat utang, di mana instrumen utang jangka pendek umumnya diterbitkan oleh perusahaan yang tidak banyak diketahui atau tidak ada, menjanjikan tingkat pengembalian yang tinggi dengan sedikit atau tanpa risiko. Penipuan komoditas adalah penjualan ilegal atau penjualan bahan baku atau barang setengah jadi yang sifatnya relatif seragam dan dijual di bursa, termasuk emas, perut babi, dan kopi. Seringkali dalam penipuan ini, para pelaku membuat laporan rekening buatan yang mencerminkan investasi yang diklaim ketika, pada kenyataannya, investasi tersebut tidak dilakukan. Skema penggelapan broker melibatkan tindakan ilegal dan tidak sah oleh broker untuk mencuri langsung dari klien mereka, biasanya dengan banyak dokumen palsu.
Lebih rumit lagi adalah manipulasi pasar, yang disebut skema "pompa dan dump" yang didasarkan pada kenaikan harga secara artifisial dari stok volume rendah di pasar kecil yang dijual bebas. “Pompa” melibatkan perekrutan investor yang tidak sadar melalui praktik penjualan yang salah atau menipu, informasi publik, atau pengajuan perusahaan. FBI mengatakan bahwa pialang — yang disuap oleh para konspirator — kemudian menggunakan taktik penjualan bertekanan tinggi untuk meningkatkan jumlah investor dan, sebagai akibatnya, menaikkan harga saham. Setelah harga target tercapai, pelaku “membuang” saham mereka dengan untung besar dan meninggalkan investor yang tidak bersalah untuk membayar tagihan.
Deteksi dan Pencegahan
Tuduhan penipuan efek diselidiki oleh Komisi Sekuritas dan Pertukaran (SEC) dan Asosiasi Dealer Efek Nasional (NASD), seringkali bersama dengan FBI.
Otoritas negara juga dapat menyelidiki penipuan investasi. Dalam upaya unik untuk melindungi warganya, misalnya, negara bagian Utah membuat pendaftaran daring pertama untuk penjahat kerah putih di negara tersebut pada 2016. Foto-foto orang yang dihukum karena tindak pidana terkait penipuan yang dinilai tingkat dua atau lebih tinggi adalah ditampilkan di registri. Negara memprakarsai pencatatan karena pelaku skema Ponzi cenderung menargetkan kelompok budaya atau agama yang saling berhubungan erat, seperti Gereja Yesus Kristus dari komunitas Orang Suci Zaman Akhir yang berpusat di Salt Lake City, Utah.
