Rekening pensiun perorangan (IRA) adalah rekening tabungan terbatas yang dimaksudkan untuk menyediakan sumber pendapatan untuk masa pensiun. Kontribusi untuk IRA dilakukan oleh masing-masing pemilik akun dan, tergantung pada jenis IRA tertentu, oleh pemberi kerja. Dana tersebut dipegang oleh lembaga keuangan yang menginvestasikannya dalam opsi portofolio tradisional seperti saham dan reksa dana.
Perbedaan Antara Arahan Langsung dan IRA Biasa
Ketika dana diinvestasikan dalam IRA tanpa arahan, mereka biasanya diawasi oleh rumah pialang yang menginvestasikan dana dan mengelola akun.
Dengan IRA mandiri, yang bisa berupa IRA tradisional atau Roth IRA, pemilik akun mengarahkan semua keputusan investasi melalui kustodian dan karenanya memiliki tingkat fleksibilitas yang jauh lebih besar dalam memilih opsi investasi. Opsi ini juga dapat mengurangi biaya yang dibebankan karena kustodian tidak terlibat dalam transaksi investasi — hanya investor yang terlibat.
IRA yang diarahkan sendiri mungkin sedikit lebih menantang untuk dibuat daripada IRA standar, tetapi banyak investor mendapati bahwa kebebasan itu sepadan dengan kerja ekstra.
Transaksi Terlarang IRA
Internal Revenue Service (IRS) membuat aturan untuk semua akun pensiun, dan semua IRA dilarang dari transaksi tertentu terlepas dari jenis IRA tertentu. Pemegang akun tidak dapat mengambil pinjaman pribadi terhadap dana mereka atau berpartisipasi dalam kegiatan self-deal lainnya, seperti transaksi bisnis di mana mereka atau anggota keluarga terlibat secara pribadi.
Investasi Alternatif untuk IRA yang Diarahkan Langsung
Dalam batasan IRS, dana IRA mandiri dapat digunakan untuk berinvestasi dalam portofolio yang terdiversifikasi di luar saham dan obligasi tradisional; pemilik IRA mandiri dapat berinvestasi dalam kemitraan, real estat, dan pasar logam mulia. IRA yang diarahkan sendiri tidak dapat digunakan untuk membeli instrumen atau koleksi asuransi, sehingga pemegang rekening dapat mengarahkan pemelihara IRA yang diarahkan sendiri untuk berinvestasi di pasar perak tetapi tidak dapat memesan pembelian koin perak yang dapat ditagih.
Pilihan investasi populer bagi mereka yang memiliki IRA mandiri adalah real estat. Dana dari IRA dapat digunakan untuk membeli properti yang diambil alih, misalnya, yang kemudian akan diadakan atas nama penjaga IRA. Namun, pembatasan swa-jual berlaku yang melarang pemegang akun tinggal di properti.
