Apa Itu Transfer Saat Meninggal?
Pengalihan penunjukan kematian memungkinkan penerima manfaat menerima aset pada saat kematian seseorang tanpa melalui surat pengesahan hakim. Penunjukan ini juga memungkinkan pemegang akun atau pemilik keamanan menentukan persentase aset yang diterima oleh masing-masing penerima yang ditunjuk, yang membantu pelaksana mendistribusikan aset orang tersebut setelah kematian. Dengan registrasi TOD, penerima manfaat yang disebutkan tidak memiliki akses atau kontrol atas aset seseorang selama orang tersebut masih hidup.
Memahami Transfer Saat Meninggal (TOD)
Adalah penting bahwa penerima manfaat mengetahui aset yang akan mereka warisi sehingga mereka dapat mempersiapkannya terlebih dahulu.
Akun pensiun individu, 401 (k), dan akun pensiun lainnya adalah TOD. Orang yang belum menikah dapat memilih siapa saja sebagai ahli waris, tetapi pasangan orang yang sudah menikah dapat memiliki hak atas sebagian atau semua akun pensiun pada saat meninggal. Pasangan yang masih hidup memiliki lebih banyak pilihan untuk menarik uang daripada penerima manfaat lainnya. Penerima yang ditunjuk dapat mengklaim uang langsung dari penjaga akun.
Seragam Transfer pada Undang-Undang Registrasi Efek Kematian memungkinkan pemilik nama penerima manfaat untuk akun saham, obligasi, atau broker mereka. Prosesnya mirip dengan rekening bank yang dibayarkan saat meninggal dunia. Ketika pemilik akun mendaftar pada pialang saham atau bank, investor mengambil kepemilikan. Mereka kemudian dapat menyebutkan penerima, dan persentase alokasi, pada formulir penerima yang disediakan oleh broker atau bank.
Pengambilan Kunci
- Transfer pada saat kematian berlaku untuk aset tertentu yang memiliki penerima manfaat tertentu. Penerima manfaat (atau pasangan) menerima aset tanpa harus melalui surat pengesahan hakim. Penerima manfaat dari TOD tidak memiliki akses ke aset sebelum kematian pemilik. Dalam rangka untuk memulai TOD, broker harus menerima dokumen yang sesuai untuk verifikasi aset dapat ditransfer.
Proses Transfer Saat Meninggal (TOD) untuk Perusahaan Pialang
Setelah menerima pemberitahuan kematian pemegang rekening, perusahaan pialang meminta sertifikat kematian, surat penunjukan pengadilan saat ini, surat kuasa stok, surat pernyataan domisili, atau dokumen lain sebagai bukti kematian. Dokumen yang diperlukan tergantung pada jenis akun, seperti akun tunggal atau gabungan, apakah salah satu atau kedua pemegang akun meninggal, dan apakah akun tersebut merupakan akun kepercayaan dan pengawas atau pemberi hibah telah meninggal.
Perusahaan dapat menolak dokumen jika tidak masuk dalam kapasitas yang sesuai, seperti oleh pelaksana, penyintas, atau wali amanat; jika formulir diisi dengan salah, seperti dengan mentranspos nomor sertifikat; jika informasi telah diubah; atau jika dokumen-dokumen itu sudah ketinggalan zaman atau tidak ada cap pengadilan yang diperlukan. Karena alasan ini, seseorang harus memperhatikan dengan seksama saat mengisi dan mengirimkan formulir.
Transfer saat Maut: Akun Baru
Dalam kebanyakan kasus, akun baru dibuat untuk penerima, dan sekuritas orang yang meninggal ditransfer ke dalamnya. Biasanya, tidak ada pembelian, penjualan, transfer akun ke perusahaan lain, atau kegiatan lain dapat terjadi sampai akun dibuka dan otoritas hukum telah didirikan.
Membuka akun baru melibatkan mengisi aplikasi dan meminta penerima memberikan informasi pribadi yang diperlukan. Pialang menggunakan informasi untuk mempelajari tentang pemilik akun (penerima), memenuhi kebutuhan keuangannya, dan mengikuti kewajiban hukum dan peraturan.
Contoh Transfer saat Meninggal (TOD)
Seseorang meninggal meninggalkan $ 50.000 di rekening bank dan $ 200.000 dalam satu rekening pensiun.
Saat menyiapkan akun ini, pemilik dapat mengajukan formulir penerima, menentukan kepada siapa aset tersebut akan ditransfer pada saat meninggal, dan dalam persentase berapa. Formulir penerima dapat diperbarui kapan saja oleh pemilik akun.
Jika pemilik akun sudah menikah, akun tersebut kemungkinan akan ditransfer ke pasangan, bahkan jika penerima manfaat lain disebutkan. Hukum seperti itu dapat berbeda di setiap negara. Jika pemilik akun belum menikah maka aset akan secara otomatis ditransfer ke penerima manfaat yang disebutkan, dengan asumsi semua dokumentasi yang tepat diajukan untuk membuktikan bahwa pemiliknya telah meninggal.
Anggap pemilik akun belum menikah. Mereka meninggalkan 50% dari rekening bank mereka kepada putra mereka (bernama), dan 50% ke putri mereka (bernama). Setelah kematian, dan setelah dokumen yang sesuai diajukan, setengah dari saldo rekening bank akan ditransfer ke anak laki-laki dan setengah lainnya ke anak perempuan.
Asumsikan bahwa untuk akun pensiun pemilik menentukan bahwa 30% diberikan kepada anak laki-laki (bernama), 30% untuk anak perempuan (disebutkan), dan 40% untuk cucu bernama. Setelah kematian, persentase dikalikan dengan saldo akun, dan jumlah itu ditransfer ke masing-masing penerima manfaat.
