Apa itu Modal Tier 1?
Modal Tier 1 digunakan untuk menggambarkan kecukupan modal bank dan mengacu pada modal inti yang mencakup modal ekuitas dan cadangan yang diungkapkan. Modal ekuitas sudah termasuk instrumen yang tidak dapat ditebus berdasarkan pilihan pemegang.
Modal Tier 1 pada dasarnya adalah bentuk modal bank yang paling sempurna — uang yang disimpan bank untuk membuatnya berfungsi melalui semua transaksi berisiko yang dilakukan, seperti perdagangan / investasi dan pinjaman.
Modal Tingkat 1
Bagaimana Modal Tier 1 Bekerja
Dari sudut pandang regulator, modal inti adalah ukuran inti dari kekuatan keuangan bank karena terdiri dari modal inti.
Modal inti terutama terdiri dari cadangan yang diungkapkan (juga dikenal sebagai laba ditahan) dan saham biasa. Ini juga dapat mencakup saham preferen nonkumulatif dan tidak dapat ditebus. Di bawah Komite Basel tentang Pengawasan Perbankan, yang mengeluarkan Basel Accord, diamati bahwa bank menggunakan instrumen inventif untuk mengakumulasi modal inti juga.
Namun, instrumen tersebut harus mematuhi ketentuan yang ketat. Modal yang diperoleh melalui instrumen ini hanya dapat mencapai 15% dari total modal inti bank. Basel Accord ketiga, (versi pertama adalah pada tahun 2009) dijadwalkan untuk menghilangkan modal yang diperoleh melalui instrumen inovatif.
Perubahan dibuat pada perjanjian pada tahun 2013. Tanggal implementasi versi final dari perjanjian ketiga telah dipindahkan ke akhir Maret 2019.
Basel III (alias Basel Accord ketiga) dikembangkan untuk menanggapi kekurangan dalam regulasi keuangan yang terekspos oleh krisis keuangan dunia pada tahun 2007 dan 2008.
Tier 1 Capital Ratio membandingkan modal ekuitas bank dengan total aset tertimbang menurut risiko (RWA). RWA adalah semua aset yang dimiliki oleh bank yang dibebani oleh risiko kredit. Sebagian besar bank sentral menetapkan formula untuk bobot risiko aset sesuai dengan pedoman Komite Basel.
Modal Tingkat 1 vs. Modal Tingkat 2
Modal Tier 1 adalah sumber pendanaan utama bank. Biasanya, ia memegang hampir semua dana yang dikumpulkan bank. Dana ini dihasilkan secara khusus untuk mendukung bank ketika kerugian diserap sehingga fungsi bisnis reguler tidak harus ditutup.
Di bawah versi Basel III yang diterbitkan, rasio modal minimum adalah 6%. Rasio ini dihitung dengan membagi modal tingkat 1 dengan total aset berbasis risiko.
Modal Tier 2 meliputi instrumen modal hibrid, cadangan pinjaman yang hilang dan revaluasi serta cadangan yang tidak diungkapkan. Modal ini beroperasi sebagai dana tambahan karena tidak dapat diandalkan seperti tingkat pertama. Pada tahun 2017, di bawah Basel III, rasio modal total minimum adalah 12, 5%, yang menunjukkan rasio modal tingkat 2 minimum adalah 2%, dibandingkan dengan 10, 5% untuk Rasio Modal Tier 1.
Pengambilan Kunci
- Tingkat 1 pada dasarnya adalah gambaran sempurna dari modal bank dan dianggap demikian karena terdiri dari modal inti. Modal inti terutama terdiri dari cadangan yang diungkapkan dan saham biasa. Tier 1 Capital Ratio membandingkan modal ekuitas bank dengan total aset tertimbang menurut risiko (RWA). Ini adalah kompilasi aset yang dimiliki bank yang dibobot oleh risiko kredit.
