Apa itu IRA Pasangan?
IRA pasangan adalah strategi yang memungkinkan pasangan yang bekerja berkontribusi ke IRA atas nama pasangan yang tidak bekerja untuk menghindari persyaratan penghasilan. Ini menciptakan pengecualian terhadap ketentuan bahwa seseorang harus memiliki penghasilan untuk berkontribusi pada IRA. Namun, penghasilan pasangan kerja harus sama atau melebihi total kontribusi IRA yang dibuat atas nama kedua pasangan.
IRA Pasangan hanyalah Roth biasa atau IRA tradisional yang digunakan oleh pasangan yang sudah menikah. Mereka bukan akun bersama; setiap IRA didirikan atas nama pasangan individu. Untuk 2019 dan 2020, penggunaan strategi IRA pasangan memungkinkan pasangan yang sudah menikah mengajukan bersama-sama untuk memberikan kontribusi $ 12.000 untuk IRA per tahun — atau $ 14.000 jika mereka berusia 50 tahun atau lebih karena ketentuan kontribusi mengejar ketinggalan.
Pengambilan Kunci
- IRA Pasangan memungkinkan pasangan yang bekerja untuk berkontribusi pada IRA untuk pasangan yang tidak bekerja.
Bagaimana Sepasang IRA Bekerja
Pasangan juga harus mengajukan pengembalian pajak bersama (pengarsipan menikah) untuk memenuhi syarat untuk membuat kontribusi IRA pasangan. IRA pasangan bisa berupa IRA tradisional atau Roth, dan tunduk pada batas kontribusi tahunan yang sama, batas pendapatan, dan ketentuan kontribusi mengejar ketinggalan seperti IRA tradisional dan Roth. Sementara IRA tidak dapat dipegang bersama atas nama kedua pasangan, pasangan dapat berbagi distribusi akun mereka di masa pensiun.
IRA Pasangan memungkinkan pasangan untuk mempercepat tabungan pensiun mereka. Tambahan $ 6.000 per tahun selama 30 tahun dengan tingkat pengembalian 5% dapat bertambah hingga $ 400.000 pada saat pensiun.
IRA Pasangan: Bagaimana Mereka Bekerja
IRS memiliki aturan yang luas tentang bagaimana IRA harus disusun dan pedoman khusus tentang bagaimana strategi IRA pasangan dapat digunakan. Menurut IRS, jumlah kontribusi gabungan Anda tidak boleh lebih dari kompensasi kena pajak yang dilaporkan pada pengembalian bersama Anda. Lihat rumus di Publikasi IRS 590-A. Yang perlu diperhatikan adalah bahwa jika tidak ada pasangan yang berpartisipasi dalam rencana pensiun di tempat kerja, semua kontribusi mereka akan dikurangkan.
Untuk pasangan menikah yang mengajukan bersama-sama di mana pasangan yang memberikan kontribusi IRA dicakup oleh rencana pensiun di tempat kerja, kisaran penghapusan adalah $ 104.000 hingga $ 124.000 untuk tahun 2020, naik dari $ 103.000 menjadi $ 123.000 untuk tahun 2019, menurut IRS.
Untuk kontributor IRA yang tidak ditanggung oleh program pensiun di tempat kerja dan menikah dengan seseorang yang sudah pensiun, pengurang dihapuskan jika penghasilan pasangan adalah antara $ 196.000 dan $ 206.000 untuk tahun 2020, naik dari $ 193.000 dan $ 203.000 untuk 2019.
Batas dan Batas Waktu Sumbangan IRA Suami Istri
Untuk 2019 dan 2020, setiap setengah dari pasangan yang menggunakan strategi IRA pasangan dapat menyumbang $ 6.000 per tahun. Setiap orang dapat berkontribusi $ 1.000 tambahan jika mereka berusia 50 atau lebih. Itu berjumlah total kontribusi $ 12.000 hingga $ 14.000 untuk tahun 2019 dan 2020. Kontribusi harus dibuat oleh batas waktu pengajuan pajak (termasuk perpanjangan). Misalnya, Anda dapat berkontribusi ke IRA 2019 Anda hingga 15 April 2020, atau lebih baru jika Anda mengajukan ekstensi.
Institusi yang disetujui IRS termasuk bank, perusahaan pialang, beberapa serikat kredit, dan asosiasi simpan pinjam yang diasuransikan secara federal menawarkan IRA pasangan. Broker Terbaik Investopedia untuk IRA memungkinkan Anda membandingkan broker berdampingan untuk menemukan broker yang sesuai dengan kebutuhan investasi Anda.
