Apa itu Penerima Manfaat Sekunder?
Penerima manfaat sekunder, juga dikenal sebagai penerima manfaat kontinjensi, adalah orang atau entitas yang mewarisi aset berdasarkan surat wasiat, kepercayaan, atau akun (misalnya, polis asuransi atau anuitas) ketika penerima manfaat utama meninggal sebelum pemberi hibah.
Penerima manfaat sekunder atau kontinjensi mewarisi aset hanya ketika memenuhi persyaratan tertentu, seperti kematian penerima manfaat utama atau keputusan penerima manfaat utama untuk melepaskan warisan mereka. Jika penerima manfaat utama tidak dapat ditemukan pada saat kematian pemberi, aset dapat diteruskan ke penerima manfaat sekunder. Persyaratan dan waktu untuk menemukan penerima manfaat utama bervariasi sesuai dengan akun atau dokumen hukum yang mengatur aset.
Pengambilan Kunci
- Penerima manfaat sekunder atau kontinjensi adalah orang atau entitas yang ditunjuk untuk mewarisi aset jika penerima manfaat utama mendahului pemberi hibah. Dalam beberapa kasus, penerima manfaat sekunder dapat mewarisi aset jika penerima manfaat utama menolak warisan mereka atau tidak mampu. Penerima manfaat sekunder dapat disebutkan namanya. dalam surat wasiat, kepercayaan, pensiun atau investasi, dan akun lain di mana aset dapat diwarisi.
Memahami Penerima Manfaat Sekunder
Para pihak juga dapat menyebutkan penerima manfaat sekunder untuk rekening pensiun atau investasi lain dan kendaraan pensiun; hal tersebut dapat menghindari surat pengesahan hakim jika penerima manfaat utama tidak dapat mewarisi aset. Misalnya, setelah diterbitkan polis asuransi, anuitas, 401 (k), 529 rencana tabungan perguruan tinggi, rekening tabungan kesehatan (HSA), atau kepercayaan, nama pemegang akun siapa atau apa (misalnya, kepercayaan atau amal) yang ia inginkan. menerima aset saat mati. Terkadang, pihak-pihak yang disebutkan dapat menerima aset jika pemegang akun tidak mampu. Dalam skenario ini, seringkali mungkin untuk menyebutkan lebih dari satu penerima manfaat primer atau kontinjensi, mengalokasikan persentase di antara mereka yang dipilih. Banyak kebijakan melarang pengalokasian jumlah karena nilai dapat berubah sepanjang umur akun dan karenanya dapat menimbulkan masalah setelah kematian.
Menentukan penerima manfaat bisa menjadi proses yang canggih. Misalnya, beberapa akun mengizinkan penunjukan per-stirpes, di mana ahli waris penerima menerima aset yang dibagikan jika penerima penerima telah mendahului pemegang akun.
Pertimbangan Khusus
Surat wasiat adalah deklarasi yang dapat ditegakkan secara hukum yang merinci bagaimana seseorang ingin membagikan asetnya pada saat kematian. Meskipun formatnya bervariasi, sebagian besar mengikuti tata letak yang cukup seragam, dimulai dengan pernyataan bahwa pewaris, yang harus berusia minimal 18 tahun atau sudah menikah, berusia sesuai dengan usia dan membuat kehendak suara mereka sendiri. Juga, surat wasiat akan menyebutkan pelaksana (orang yang mengeksekusi atau melaksanakan wasiat), wali untuk anak-anak kecil, dan penerima manfaat. Misalnya, surat wasiat dapat merinci rekening bank dan membagi-bagi properti di antara beberapa orang. Aset yang dimiliki bersama juga dibagi sesuai. Dalam wasiat, penting untuk sejelas dan sespesifik mungkin untuk menghindari tantangan hukum dan biaya terkait.
Sebagian besar negara bagian mewajibkan kehadiran saksi pada saat pelaksanaan surat wasiat. Di Iowa, misalnya, surat wasiat yang sah harus memiliki dua saksi yang kompeten, setidaknya berusia 16 tahun. Orang-orang ini harus menandatangani surat wasiat di hadapan pewaris dan satu sama lain. Juga, pewaris harus menyatakan di hadapan saksi bahwa itu kehendaknya sendiri.
Dalam beberapa kasus, surat wasiat dapat dibuktikan sendiri. Ini bisa terjadi jika, pada saat penciptaannya, baik saksi dan saksi menandatangani pernyataan tertulis yang menjelaskan bagaimana kehendak itu dilaksanakan. Dalam semua kasus, direkomendasikan untuk mendapatkan bantuan pengacara untuk memastikan bahwa surat wasiat itu sah dan instruksinya dilaksanakan sesuai keinginan.
