Apa itu Formulir SEC 497
Formulir SEC 497 adalah dokumen yang digunakan perusahaan investasi untuk mengarsipkan bahan definitif mereka dalam sistem pengumpulan, analisis, dan pengambilan data elektronik Komisi Efek dan Penukaran (EDGAR).
BREAKING DOWN SEC Form 497
Formulir SEC 497 digunakan oleh perusahaan investasi yang diharuskan untuk mengajukan bahan definitif sesuai dengan Peraturan 497 Undang-Undang Bursa Efek tahun 1933. Bahan definitif termasuk dokumen seperti pernyataan proksi, publikasi prospektus, laporan pemegang saham reksa dana tahunan dan setengah tahunan, Laporan Informasi Tambahan (SAI) dan sejumlah contoh lainnya.
Di AS, semua perusahaan yang mengarsipkan SEC harus menyediakan dan mengunggah dokumentasi mereka di situs web EDGAR. Penyimpanan elektronik ini memungkinkan investor untuk mengakses semua pengajuan perusahaan tertentu. Dokumen yang dapat diambil pada EDGAR termasuk laporan perusahaan dan laporan keuangan triwulanan dan tahunan. Formulir 10-K dan Formulir 10-Q juga dapat diakses menggunakan EDGAR. Formulir 10-K memberikan sejarah perusahaan yang terperinci, laporan keuangan yang diaudit, deskripsi produk dan layanan serta tinjauan tahunan organisasi, operasinya, dan pasar tempat perusahaan beroperasi. Formulir 10-Q adalah laporan triwulanan yang mencakup laporan keuangan dan informasi yang tidak diaudit tentang operasi perusahaan selama tiga bulan sebelumnya.
Pengguna basis data EDGAR dapat mencari arsip perusahaan dari organisasi tertentu dengan memasukkan simbol ticker perusahaan. Perusahaan yang memiliki pengajuan terbaru biasanya ditampilkan pertama kali.
Pengecualian untuk Mengajukan Formulir SEC 497
Securities Act of 1933, umumnya dikenal sebagai hukum "kebenaran dalam sekuritas", memenuhi dua misi utama. Salah satunya adalah untuk memastikan bahwa investor memiliki akses ke laporan keuangan komprehensif dan informasi relevan lainnya tentang sekuritas yang tersedia untuk dibeli secara publik; yang lainnya adalah melarang distribusi informasi yang menipu dan menipu oleh perusahaan yang menjual sekuritas. Untuk membantu menegakkan ketetapan ini, SEC mensyaratkan bahwa sekuritas yang tersedia untuk penjualan publik di AS umumnya harus terdaftar di Komisi. Namun, SEC memang mengizinkan beberapa pengecualian untuk aturan ini.
Menurut SEC, pengecualian khusus dari persyaratan registrasi termasuk penawaran pribadi yang disediakan hanya untuk sejumlah kecil individu atau institusi; penawaran dengan ukuran terbatas; persembahan intrastate; dan sekuritas pemerintah kota, negara bagian, dan federal. Dengan membebaskan sejumlah penawaran yang lebih kecil dari persyaratan registrasi, SEC membantu menurunkan biaya penawaran keamanan kepada publik.
