IRS menjadi sedikit pemarah jika Anda berkontribusi pada Roth IRA tanpa apa yang disebutnya sebagai penghasilan. Itu biasanya berarti Anda memerlukan pekerjaan yang membayar — baik bekerja untuk orang lain atau untuk bisnis Anda sendiri — untuk memberikan kontribusi kepada Roth IRA. Tetapi bagaimana jika Anda tidak memilikinya — dan masih menginginkan Roth?
Pengambilan Kunci
- Anda dapat berkontribusi ke Roth IRA jika Anda telah mendapatkan penghasilan dan memenuhi batas pendapatan. Bahkan jika Anda tidak memiliki pekerjaan konvensional, Anda mungkin memiliki penghasilan yang memenuhi syarat sebagai "diterima." Pasangan tanpa penghasilan juga dapat berkontribusi untuk Roth IRA, menggunakan penghasilan yang diperoleh pasangan lainnya.
Berita baiknya adalah Anda tidak perlu pekerjaan formal untuk berkontribusi pada Roth IRA. Meskipun itu tidak benar dalam semua kasus, jika Anda membayar pajak untuk semua jenis penghasilan dari bekerja, ada peluang bagus bahwa Anda dapat memberikan kontribusi Roth IRA. Walaupun penghasilan yang diperoleh biasanya mencakup upah, gaji, tip, bonus, komisi, dan penghasilan wirausaha, itu juga mencakup beberapa jenis pendapatan yang mungkin tidak Anda langsung anggap sebagai "penghasilan."
Berikut ini empat contoh:
1. Jika Anda Menggunakan Opsi Saham
Saat Anda menggunakan opsi saham yang tidak memenuhi syarat, Anda mungkin akan membayar pajak penghasilan atas perbedaan antara harga hibah dan harga saat Anda menggunakan opsi tersebut. Penghasilan kena pajak dapat digunakan untuk kontribusi Roth IRA.
2. Jika Anda Diberi Beasiswa atau Beasiswa
Beberapa beasiswa dan beasiswa dikenakan pajak — terutama yang membayar biaya kamar dan makan, atau yang termasuk uang saku untuk biaya hidup. Publikasi IRS 970 membahas hal ini secara terperinci. Namun yang penting adalah Anda membayar pajak penghasilan atas dana ini. Ketika Anda melakukannya, Anda biasanya dapat menggunakan penghasilan itu untuk membenarkan kontribusi Roth IRA.
3. Jika Pasangan Anda Telah Mendapatkan Penghasilan
Jika pasangan Anda mendapat penghasilan tetapi Anda tidak, IRS memungkinkan Anda memiliki IRA sendiri dan menggunakan dana keluarga untuk memberikan kontribusi tahunan. Sering disebut IRA pasangan, akun ini bertindak seperti Roth IRA normal. Satu-satunya perbedaan adalah bahwa penghasilan pasangan Anda, bukan milik Anda, digunakan untuk menentukan apakah Anda memenuhi syarat untuk Roth IRA, berdasarkan batas penghasilan maksimum.
Jika Anda memenuhi syarat untuk IRA pasangan, Anda dapat menggandakan kontribusi Roth IRA tahunan keluarga Anda.
Keluarga sering menggunakan IRA pasangan untuk menggandakan jumlah yang mereka dapat berkontribusi untuk IRA setiap tahun. Untuk tahun pajak 2019 dan 2020, Anda dapat berkontribusi hingga $ 6.000 per orang. Jika Anda berusia 50 atau lebih, batasnya adalah $ 7.000. Itu berarti pasangan secara kolektif dapat berkontribusi $ 12.000 hingga $ 14.000, tergantung pada apakah salah satu atau keduanya memenuhi syarat untuk mendapatkan kontribusi mengejar ketinggalan.
Juga, Anda harus mengajukan pajak sebagai "pengarsipan menikah bersama." Jika pasangan tidak berpenghasilan
kemudian kembali bekerja, mereka masih bisa berkontribusi pada pasangan yang ada
IRA. Setelah akun diatur, itu adalah IRA seperti yang lainnya.
4. Jika Anda Menerima Pembayaran Tempur yang Tidak Dapat Dimasukkan
Anda tidak harus membayar pajak untuk berkontribusi ke Roth IRA. Misalnya, jika Anda menerima bayaran tempur yang tidak dapat diuangkan, yang dilaporkan dalam kotak 12 dari formulir W-2 Anda, Anda berhak.
Konsultasikan dengan Profesional
Ya, IRA umumnya dicadangkan untuk orang-orang yang berpenghasilan tradisional, tetapi ada beberapa kasus di mana tidak ada pendapatan tidak berarti tidak ada IRA. Seperti halnya pertanyaan terkait pajak, situasi individual terkadang dapat membuat perbedaan besar. Jadi sebaiknya tanyakan kepada ahli pajak sebelum memberikan kontribusi.
